• Новости компании
  • Фоторепортажи
Подписаться на новости

8 (3412) 912-320


Ежеквартальный отчет ОАО «АСПЭК» (2 квартал 2008 г.)

01.04.2008 

Утвержден
             “
 12
августа
200
8
г.
Советом директоров ОАО «АСПЭК»
 
 
Протокол от “
12
августа
200
8
г. №
б/н
Председатель Совета директоров
 
 
_______________________________ В.В. Бузилов
м.п.
ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ
Открытое акционерное общество «АСПЭК»
 
 
Код эмитента:
5
6
8
9
0
D
 
за
2
квартал 20
08
года
Место нахождения эмитента:426004, Россия, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Пастухова, 98
Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
 
Генеральный директор
 
 
 
Д.А. Станкевич
 
 
 
 
 
 
 
 
Дата
“12        
августа
20
08
 Г.
 
Главный бухгалтер
 
 
 
И.Г. Резяпкина
 
 
 
 
 
 
 
 
Дата
“12 
августа
20
08
 Г.
М.П.
 
Контактное лицо:
Лайкевич Артур Александрович
 
 
 
 
Телефон:
3412-912315
 
 
 
 
Факс:
3412-912315
 
 
 
 
Адрес электронной почты:
Laykevich@aspec.ru
 
 
 
 
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет,
www.oao.aspec.ru
 
на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете
 
 
 
 
 
 
 
 
 


 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность за 2 квартал 2008……………………………………………….97
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

 
Основание, в силу которого эмитент обязан осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета:
 
ОАО «АСПЭК», как Эмитент, осуществивший размещение ценных бумаг путем открытой подписки и государственная регистрация выпусков ценных бумаг которого сопровождалась регистрацией Проспектов ценных бумаг Общества, в соответствии с пунктом 5.1. Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, обязан осуществлять раскрытие информации в форме Ежеквартального отчета.
 
"Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете".
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                I.      Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчёт

В соответствии с Уставом ОАО «АСПЭК» (п.9.1) органами управления Эмитента являются:
·        Общее собрание акционеров;
·        Совет директоров;
·        Единоличный исполнительный орган (Генеральный директор).
 
Персональный состав Совета директоров:
 
 
Председатель Совета директоров: 
 
Бузилов Валерий Викторович
Год рождения: 1953
 
Члены Совета директоров:
 
Горбунов Валерий Валентинович
Год рождения: 1953
 
Станкевич  Денис Александрович
Год рождения: 1974
 
Самарин Андрей Валентинович
Год рождения: 1966
 
Буторин Владимир Павлович
Год рождения: 1952
 
Возмищев Василий Николаевич
Год рождения: 1960
 
Горбушин Дмитрий Алексеевич
Год рождения: 1973
 
Лахин Сергей Алексеевич
Год рождения: 1959
 
Хазиев Сергей Раисович
Год рождения: 1979
 
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен Уставом Эмитента.
 
 
 
 
Единоличный исполнительный орган эмитента (Генеральный директор):
 
Станкевич Денис Александрович
Год рождения: 1974
Перечень рублевых счетов ОАО «АСПЭК»:
 
1.      Полное фирменное наименование кредитной организации: Акционерный коммерческий Сберегательный Банк Российской Федерации (Открытое акционерное общество)
      Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: ОАО АК СБ РФ
      Место нахождения банка: 117997, Российская Федерация, г.Москва, ул. Вавилова, 19.
ИНН: 7707083893
Тип счета: расчетный
Номер счета:  40702810768170104388
Банковский идентификационный код (БИК): 049401601
Корреспондентский счет: 30101810400000000601 в ГРКЦ НБ УР
 
2.      Полное фирменное наименование кредитной организации: Банк ВТБ 24 (Закрытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: Банк ВТБ 24 (ЗАО)
      Место нахождения банка: 101000, Российская Федерация, г.Москва, ул. Мясницкая, 35.
ИНН: 7710353606
Тип счета: расчетный
Номер счета:  40701810984000002468
Банковский идентификационный код (БИК): 044525716
Корреспондентский счет: 30101810100000000716 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России.
Информация об аудиторе (аудиторах), осуществляющих (осуществивших) независимую проверку бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента, входящей в состав ежеквартального отчета, на основании заключенного с ним договора, а также об аудиторе (аудиторах), утвержденном (выбранном) для аудита годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента по итогам текущего или завершенного финансового года:
 
 
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Институт независимых социально – экономических исследований"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "ИНСЭИ"
Место нахождения: 191023, г. Санкт – Петербург, ул. Садовая, д. 21
Номер телефона: (812) 232-84-54
Факс: (812) 498- 13-44
Адрес электронной почты: audit@insei.ru
ИНН: 7825334840
Номер лицензии на осуществление аудиторской деятельности:  E 003372
Дата выдачи: 17 января 2003
Срок действия лицензии:  17.03.2013
Орган, выдавший лицензию: Министерство Финансов РФ
Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях):
Является членом: Институтом профессиональных бухгалтеров России, член аудиторской палаты России.
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором будет проводиться независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: 2007 год.
 
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента):
- наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: таких долей нет.
- предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: заемные средства Аудитору не предоставлялись.
- наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей: указанные факторы отсутствуют.
- сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором): таких лиц нет.
 
Меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов: не предпринимались в связи с отсутствием необходимости снижения влияния вышеназванных факторов.
 
Порядок выбора аудитора эмитента:
 
Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: процедура тендера отсутствует.
 
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение:
 
Согласно п. 20.8. Устава ОАО «АСПЭК» Общее собрание акционеров ежегодно утверждает Аудитора Общества.
Совет директоров Эмитента рекомендует кандидатуру аудитора для утверждения ее на общем собрании акционеров.
 
Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий: специальных аудиторских заданий не было.
 
Порядок определения размера вознаграждения аудитора: размер вознаграждения аудитора устанавливается в соответствии с заключенным  между Эмитентом и аудитором договором.
 
Фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам каждого финансового года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента:
Аудитором будет проводиться независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности Эмитента за 2008 год. Размер вознаграждения аудитора за проведение указанной проверки будет определено в отчете за 3 квартал. Стоимость услуг аудитора за 1 полугодие составила 115, 5 тыс. руб.
 
Информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги:
По состоянию на дату окончания 2 квартала 2008 года отсроченных и просроченных платежей по договорам на аудит ОАО «АСПЭК» не имеет.
Оценщик Эмитентом в отчетном периоде не привлекался.
Финансовые консультанты, оказывающие услуги, связанные с осуществлением эмиссии ценных бумаг, Эмитентом не привлекались.
Председатель Совета директоров ОАО «АСПЭК»:
 
Бузилов Валерий Викторович
Год рождения: 1953
Основное место работы: ООО «АСПЭК-Домстрой».
Должность: помощник генерального директора по производственным вопросам
 
Генеральный директор ОАО «АСПЭК»
 
Станкевич  Денис Александрович
Год рождения: 1974
Основное место работы Открытое акционерное общество «АСПЭК»
 
Главный бухгалтер ОАО «АСПЭК»
 
Резяпкина Ирина Геннадьевна
            Год рождения: 1976
            Основное место работы Открытое акционерное общество «АСПЭК»
 
 
 


 

                    II.      Основная информация о финансово-экономическом состоянии Эмитента

Показатели в таблице указаны в соответствии с бухгалтерской  отчетностью Эмитента, составленной на 01.07.2008.
 
Наименование показателя
01.07.2008
Стоимость чистых активов эмитента, тыс. руб.
1 878 620
Отношение суммы привлеченных средств  к капиталу и резервам, %
81,8
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %
81,8
Покрытие платежей по обслуживанию долгов,
1,07
Уровень просроченной задолженности, %
-
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз
-
Доля дивидендов в прибыли, %
40,7
Производительность труда, тыс. руб.
219
Амортизация  к объему выручки, %
0,1
 
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 марта 2005 года № 05-5/пз-н (в ред. от 12.04.2007 N 07-44/пз-н).
 
Анализ платежеспособности и уровня кредитного риска эмитента, а также финансового положения эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей.
 
Показатель «Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам» показывает, сколько копеек заемных средств привлечено Эмитентом на 1 руб. собственных средств. Значения данного показателя на 01.07.2008г. свидетельствует о том, что Эмитент значительно привлекает заемные средства. На 01.07.2008г. данный показатель составлял 81,8 руб. Увеличение размера заемных средств требуется для выполнения инвестиционных программ, в том числе развития филиальной сети ЗАО «АСПЭК». Основным видом деятельности ЗАО «АСПЭК» является оптовая торговля нефтепродуктами, поэтому даже при данном соотношении привлеченных и собственных средств с учетом эффективного использования привлеченных средств уровень кредитного риска может считаться небольшим.
Показатель «Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам» показывает, сколько копеек краткосрочных обязательств привлечено Эмитентом на 1 руб. собственных средств. Принимая во внимание анализ предыдущего показателя, можно сделать вывод, что эффективное использование краткосрочных привлеченных средств  минимизирует уровень кредитного риска. Большая часть обязательств Эмитента являются краткосрочными, поэтому кредитный и инвестиционный риск у Эмитента является высоким.
Показатель «Покрытие платежей по обслуживанию долгов» показывает возможности предприятия по погашению текущих обязательств за счет текущих прибылей. Значение данного показателя за 2 квартал 2008г. составляет 7%.
Показатель «Уровень просроченной задолженности» показывает долю просроченной задолженности Эмитента в общей сумме обязательств Эмитента. Высокий уровень данного показателя означает снижение платежеспособности, кредитоспособности, снижении финансовой устойчивости предприятия, что подрывает доверие к Обществу со стороны кредиторов. Нулевое значение анализируемого показателя свидетельствует о высокой финансовой устойчивости предприятия и подтверждает высокую степень финансовой дисциплины Эмитента.
Показатель оборачиваемости дебиторской задолженности показывает количество оборотов дебиторской задолженности за анализируемый период. Чем больше значение данного показателя, тем меньший срок требуется для погашения дебиторской задолженности. На 01.07.2008г. показатель оборачиваемости дебиторской задолженности у Эмитента равен нулю.
 Показатель «Доля дивидендов в прибыли» показывает, сколько копеек дивидендных выплат по обыкновенным акциям приходится на 1 рубль чистой прибыли.
Показатель «Амортизация к объему выручки» показывает, сколько копеек амортизационных отчислений приходится на 1 рубль выручки от реализации.
Поскольку Эмитент создан в  феврале 2006 года, не представляется возможным привести информацию о рыночной капитализации эмитента за 5 последних завершенных лет
 
2006
2007
2 кв. 2008
СЧА
-6023
-1 798
1 878 620
 
Описание методики расчета: расчет рыночной капитализации Эмитента осуществлен по методике, соответствующей порядку оценки стоимости чистых активов акционерных обществ, утвержденному совместным Приказом  Министерства финансов Российской Федерации  от 29 января 2003 года № 10н и ФКЦБ России № 03-6/пз.
Рыночная капитализация = Стоимость чистых активов

2.3.1. Кредиторская задолженность

 
Структура  кредиторской задолженности в соответствии с  бухгалтерской  отчетностью Эмитента, составленной на 01.07.2008.
 
Наименование кредиторской задолженности
Срок наступления платежа
До одного года
Свыше одного года
Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, руб.
2 282
-
в том числе просроченная, руб.
-
X
Кредиторская задолженность перед персоналом организации, руб.
445
-
в том числе просроченная, руб.
-
X
Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, руб.
72
-
в том числе просроченная, руб.
-
X
Кредиты, руб.
-
-
в том числе просроченные, руб.
-
X
Займы, всего, руб.
1 529 014
-
в том числе просроченные, руб.
-
X
в том числе облигационные займы, руб.
-
-
в том числе просроченные облигационные займы, руб.
-
X
Прочая кредиторская задолженность, руб.
4 362
-
в том числе просроченная, руб.
-
X
Итого, руб.
8 129
 
в том числе итого просроченная, руб.
-
X
 
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности:  
 
По состоянию на 01.07.2008:
 
1. Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Производственно-экономическая ассоциация «АСПЭК»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «АСПЭК»
Место нахождения: 426011, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Холмогорова, д. 3.
Сумма кредиторской задолженности: 1 463 455,19 руб.
Размер и условия просроченной кредиторской задолженности: просроченной кредиторская задолженность составляет 463 642,8 рублей в стадии согласования обязательств.
Сведения об аффилированности кредитора с эмитентом: ЗАО «АСПЭК» является аффилированным лицом Эмитента.
- доля участия эмитента в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) аффилированного лица- коммерческой организации, доля обыкновенных акций аффилированного лица, принадлежащих эмитенту: 100%.
- доля участия аффилированного лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) Эмитента, доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих аффилированному лицу: доли не имеет.
 
2 .Буторин Владимир Павлович
Сумма кредиторской задолженности: 2 180 000,00 руб. при оплате доп. выпуска акций Эмитента.
Размер и условия просроченной кредиторской задолженности: просроченной кредиторская задолженность отсутствует.
 
3. Станкевич Денис Александрович
Сумма кредиторской задолженности: 2 180 000,00 руб. при оплате доп. выпуска акций Эмитента.
Размер и условия просроченной кредиторской задолженности: просроченной кредиторская задолженность отсутствует.
 
 
Во взаимоотношениях с  ООО  «АСПЭК - Лес» имеется просроченная кредиторская задолженность на сумму 185 565 руб. Задолженность имеет место быть, по причине согласования, порядка погашения обязательств. Планируется погасить данную задолженность в ближайшее время.
 
Во взаимоотношениях с ЗАО «BKR – Интерком- Аудит» имеется просроченная кредиторская задолженность в размере 57 600 руб. Задолженность имеет место быть, по причине согласования, порядка погашения обязательств. Планируется погасить данную задолженность в ближайшее время.
 

2.3.2. Кредитная история эмитента

Поскольку Эмитент создан в  феврале 2006 года, не представляется возможным привести информацию  за 5 последних завершенных лет.
Данные об исполнении эмитентом обязательств по действовавшим в течение  завершенного финансового года и действующим на дату окончания отчетного квартала кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, а также иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые эмитент считает для себя существенными:
 
Наименование обязательства
Наименование кредитора (займодавца)
Сумма основного долга
(тыс. руб.)
Срок кредита (займа)/срок погашения
Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней
Договор займа
 
 
ЗАО «АСПЭК»
 
 
 
 
7 960
 
 
 
 
30.12.2007
 
 
 
Просрочки исполнения обязательства заемщик не имеет, заем досрочно погашен 24.04.2007
 
 
 
Данные об исполнении эмитентом обязательств по каждому выпуску облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций, а в случае, если размещение облигаций не завешено или по иным причинам не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска – на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации выпуска облигаций:
  
На дату окончания отчетного периода в обращении находился один облигационный займ ОАО «АСПЭК» серии 01.
 
Сумма основного долга по облигационному займу серии 01, размещенному 04 апреля 2007 года, составила 43,91% от балансовой стоимости активов Общества по состоянию на 01.07.2008.
 
Наименование обязательства
Наименование кредитора (займодавца)
Сумма основного долга
(тыс. руб.)
Срок кредита (займа)/срок погашения
Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней
Обязательства эмитента облигационного выпуска
 
Физические и юридические лица-инвесторы в облигации
 
1 500 000
1 092 дня -
31.03.2010.
Просрочки исполнения обязательства заемщик не имеет

2.3.3. Обязательства Эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

Информация об общей сумме обязательств эмитента из предоставленного им обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым эмитент предоставил третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства, за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент  осуществляет свою деятельность менее 5 лет:
 
ОАО «АСПЭК» указанных обязательств не имеет.

2.3.4. Прочие обязательства эмитента

Соглашения эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах.
 
Соглашений, включая срочные сделки, не отраженных в бухгалтерской  отчетности Эмитента, составленной на 01.07.2008, не имеется.
Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения ценных бумаг.
Средства, привлеченные в ходе размещения ценных бумаг направлены на пополнение оборотного капитала Закрытого акционерного общества «Производственно-экономическая ассоциация «АСПЭК» и Общества с ограниченной ответственностью «АСПЭК - Домстрой». Целью эмиссии не является финансирование  определенной сделки (взаимосвязанных сделок)  или иной операции. ЗАО «АСПЭК» реализует стратегию выхода на региональные рынки мелкооптовой торговли нефтепродуктами. Посредством открытия дочерних региональных предприятий планируется занять дополнительную нишу рынка, выйти на конечного потребителя нефтепродуктов, реализация топлива которому характеризуется более высокой рентабельностью по сравнению с операциями на крупнооптовом рынке. На текущий момент открыты 18 региональных предприятий. Также для получения дополнительной прибыли действующими региональными предприятиями были приобретены бензовозы и нефтебаза. ЗАО «АСПЭК» являлось собственником 99% долей региональных предприятий. Очевидно, что необходимо время на развитие региональной сети, освоение новых технологий ведения бизнеса.

2.5.1. Отраслевые риски.

Эмитент зарегистрирован в качестве юридического лица 20 февраля 2006 года. Поскольку Эмитент не осуществлял никакой финансово-хозяйственной деятельности, кроме предоставления пользования финансовыми ресурсами ЗАО «АСПЭК», в настоящий момент времени отраслевые риски Эмитента  соответствуют отраслевым рискам указанного предприятия, а также поручителей по облигационному займу.
В настоящем пункте приводятся риски касательно будущей финансово-хозяйственной деятельности эмитента.
Влияние возможного ухудшения ситуации в отрасли эмитента на его деятельность и исполнение обязательств по ценным бумагам. Приводятся наиболее значимые, по мнению эмитента, возможные изменения в отрасли (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), а также предполагаемые действия эмитента в этом случае.
Отрасль, в которой эмитент планирует осуществлять свою деятельность - финансовые услуги. Эмитент будет  подвержен рыночному риску, связанному с функционированием системы в целом, будь то банковская система, депозитарная система, система торговли, система клиринга, рынок ценных бумаг как система, и прочие системы, влияющие каким-то образом на деятельность на рынке ценных бумаг. А также эмитент будет  подвержен риску конкретного участника рынка ценных бумаг: клиента, брокера, доверительного управляющего, торговой площадки, депозитария, банка, эмитента, регуляторов рынка ценных бумаг, прочие.
 
Эмитенту также свойственны риски, присущие поручителям по размещаемому облигационному займу -  ЗАО «АСПЭК» и ООО «АСПЭК-Нефтепродукт», которые осуществляют свою деятельность на рынке нефтепродуктов.
 
В настоящее время в отрасли проходят существенные изменения, связанные в первую очередь со сменой собственников части НПЗ, что отразится и на собственниках региональных сетей АЗС. Изменения отразятся на сбытовой деятельности нефтяных компаний – владельцев НПЗ в части смены ими основных трейдеров. Но в целом,  ситуация в отрасли развивается в позитивном направлении – рынок приобретает более цивилизованные формы, больше открытости и доступной информации ведет к увеличению количества крупных надежных трейдерских структур и уменьшению недобросовестных посредников.
Возможным ухудшением ситуации в отрасли является ужесточение госконтроля в переработке нефти и поставке нефтепродуктов поставщикам.  В ситуации чрезмерного усиления роли государства в экономике страны подобное возможно, но вероятность таких событий мала. Наиболее значимым изменением в отрасли может быть переход Уфимской группы НПЗ под контроль крупной нефтяной компании. Худшим вариантом может быть одна из  вертикально- интегрированных нефтяных компаний, т.к. у нее  хорошо отлажена собственная сбытовая деятельность. В этой ситуации ЗАО «АСПЭК» переведет закуп ресурсов на НПЗ других поставщиков – «Сибнефти»,  «ТНК-ВР», «Роснефти».
 
Ситуация на внешнем рынке так же достаточно стабильная, в том смысле что цены в годовом исчислении растут, а в течение года присутствуют как взлеты, так и падения. Тенденция роста мировых цен на нефть и нефтепродукты позволяет сглаживать эти колебания и продолжать поставки нефтепродуктов на экспорт.
В случае возможного падения мировых цен, сбыт нефтепродуктов на какое-то время будет переориентирован на Россию, до момента стабилизации.
В последнее время проблемным моментом экспортных сделок является задержка государства с возмещением НДС. Приходится добиваться этого в судебном порядке, что сильно увеличивает сроки возврата и пополнения оборотных средств. В настоящее время это является одним из самых неблагоприятных моментов работы на внешнем рынке. В условиях сохранения этого фактора и негативных судебных разбирательствах основным выходом из ситуации будет переориентация на внутренний рынок.
Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые эмитентом в своей деятельности, и их влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам.
Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые Эмитентом в своей деятельности на внутреннем рынке, а также их влияние на деятельность  и исполнение обязательств по ценным бумагам не рассматриваются, в связи с отсутствием у Эмитента производственной деятельности.
В то же время  Эмитенту присущи риски поручителя - ЗАО «АСПЭК».
Деятельность ЗАО «АСПЭК» в своей основе представляет трейдерскую деятельность на рынке нефтепродуктов. Приобретая нефтепродукты у производителей,  ЗАО «АСПЭК» обеспечивает их поставки потребителям. ЗАО «АСПЭК» занимает свое звено в цепочке,  обеспечивающей поставку энергоносителей потребителю. В условиях изменения цен на сырье,  рынок регулирует окончательную цену на нефтепродукты соотношением спроса и предложения, не принося значительных негативных моментов. Трейдерская маржа, представляющая собой разницу между ценой по которой приобретает нефтепродукты конечный потребитель и ценой по которой отпускает нефтепродукты его производитель,  присутствует всегда. Она может быть меньше в ситуациях резкого роста цен или резкого падения цен, или быть большой в ситуации плавного роста цен и плавного снижении, но относительного длительного периода времени она всегда присутствует и распределяется между участвующими в цепочке посредников трейдерами.
Поэтому, изменение цен не является серьезным риском. В условиях сильного роста цен основным риском является увеличивающаяся потребность в оборотных средствах, чтобы обеспечивать реализацию достигнутых объемов продаж, в их физическом измерении.
 
Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги эмитента, и их влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам.
Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги Эмитента на внутреннем рынке, и их влияние на деятельность Эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам не рассматриваются Эмитентом ввиду отсутствия выпуска продукции и оказания услуг.
В то же время Эмитенту присущи риски поручителя - ЗАО «АСПЭК».
Учитывая трейдерский характер деятельности ЗАО «АСПЭК»,  будут изменяться цены на продукцию предприятия. Рынок нефтепродуктов подвержен сезонным колебаниям, кроме этого в течении года могут быть 2-3 локальных падения или роста цен.  ЗАО «АСПЭК» умеет прогнозировать и работать в этих условиях, извлекая прибыль из этих ценовых колебаний.

2.5.2. Страновые и региональные риски

Основная деятельность Эмитента сосредоточена на территории г. Ижевска.
Экономическая ситуация в Российской Федерации не рассматривается как угрожающая бизнесу предприятия. На протяжении последних лет Правительство РФ осуществляло реформы, которые привели к стабилизации макроэкономической ситуации, росту уровня деловой активности и улучшению инвестиционного климата в стране. Не отмечается резких политических изменений, способных оказать негативное влияние на деятельность Эмитента,  в связи с чем Эмитенту не представляется возможным указать на то, каким образом такие изменения могут сказаться на деятельности  Эмитента  и исполнении обязательств по Облигациям Эмитента.
 
Эмитенту также присущи риски поручителя ЗАО «АСПЭК». При этом экономические риски маловероятны, так как даже в условиях десятилетней  давности, когда платежи живыми деньгами составляли не более 20-25% Поручитель успешно работал на рынке нефтепродуктов.
 
Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения ситуации в стране (странах) и регионе на его деятельность.
На случай отрицательного влияния изменения ситуации в стране или в регионах, Эмитентом будут прилагаться значительные усилия для расширения сферы деятельности: оказание услуг, выпуск продукции.
 
Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками в стране (странах) и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность.
Эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и осуществляет свою основную деятельность в г. Ижевске Удмуртской Республике, где риски возникновения военных конфликтов, введения чрезвычайного положения и проведения террористических актов оцениваются как минимально возможные. Так как Эмитент расположен вне зоны действия военных конфликтов,  то риск терактов минимален. Территория, на которой осуществляет свою деятельность Эмитент, не входит в категорию сейсмоопасных, подверженных наводнениям и другим чрезвычайным природным явлениям.
 
Риски, связанные с географическими особенностями страны (стран) и региона, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность, в том числе повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью и т.п.
Географические особенности указанного региона не оказывают существенного влияния на деятельность Эмитента.
Риски, связанные с опасностью возникновения стихийных бедствий и возможностью прекращения транспортного сообщения минимальны.
Риски, связанные с прекращением транспортных сообщений Эмитент не рассматривает как существенные для своей деятельности.
Планирование деятельности компании в случае возникновения военных конфликтов, введением чрезвычайного положения, как на территории страны, так и в отдельных регионах, будет осуществляться в режиме реального времени с оперативной реакцией компании на возникновение радикальных изменений.

2.5.3. Финансовые риски

Основным видом деятельности Эмитента будет являться привлечение средств для финансирования деятельности ЗАО «АСПЭК» - одного из поручителей по облигационному займу. Следовательно, финансовые риски, связанные с деятельностью Эмитента, целиком зависят от финансовых рисков деятельности поручителя.
 
Подверженность эмитента рискам, связанным с изменением процентных ставок, курса обмена иностранных валют, в связи с деятельностью эмитента либо в связи с хеджированием, осуществляемым эмитентом в целях снижения неблагоприятных последствий влияния вышеуказанных рисков.
Риск, связанный с изменением процентных ставок,  минимален в связи с тем, что действующих кредитных договоров и долгосрочных финансовых вложений нет.  Изменение процентных ставок может повлиять на доходность на рынке корпоративных облигаций. Это может сказаться на Эмитенте, так как ставка купона определяется на конкурсе при размещении. Однако, значительное негативное изменение не прогнозируется, ставки относительно стабильны.
Риск, связанный с изменением курса обмена валюты отсутствует, в связи с тем, что Эмитент  не производит поставку услуг за валюту и приобретение товаров и услуг за валюту. Поскольку в соответствии с настоящими условиями займа выплаты по нему Эмитентом не связаны с изменением курса рубля по отношению к другим валютам, фактор возможных колебаний любых валютных курсов не представляет значительного риска для Эмитента.
Эмитенту также присущи риски поручителя - ЗАО «АСПЭК».
Ввиду того, что Поручитель использует кредиты и займы, изменение процентных ставок на кредитном рынке оказывает влияние на его деятельность. Негативное влияние на сбытовую деятельность и финансовые результаты может оказать повышение процентных ставок по банковским кредитам.
Изменение процентных ставок может повлиять на доходность на рынке корпоративных облигаций
Деятельность Поручителя главным образом ориентирована на внутренний рынок. Колебания валютного курса не окажут существенного влияния на деятельность Поручителя, поэтому никаких действий в случае возникновения колебаний Поручитель предпринимать не будет.
 
Подверженность финансового состояния эмитента, его ликвидности, источников финансирования, результатов деятельности и т.п. изменению валютного курса (валютные риски).
Финансовое состояние Эмитента, его ликвидность, источники финансирования, результаты деятельности Эмитента не подвержены изменению валютного курса, так как все обязательства Эмитента выражены в валюте Российской Федерации (рублях).
Эмитенту также присущи риски поручителя - ЗАО «АСПЭК».
Финансовое состояние поручителя ликвидность и источники финансирования, а так же результаты деятельности в малой степени  подвержены изменению валютного курса, поскольку предприятие не имеет валютных займов и кредитов, не осуществляет размещение средств в инвалютных инструментах, экспортные поставки осуществляются на условиях предоплаты и занимают незначительную долю в общем объеме реализации.
 
Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения валютного курса и процентных ставок на деятельность эмитента:
Эмитент будет подвержен риску изменения процентных ставок в связи с  исполнением  обязательств по облигационному займу. Облигационный заем Эмитента номинирован в рублях, фактор возможных колебаний валютных курсов не представляет значительного риска для Эмитента и не повлияет на исполнение обязательств по Облигациям. В случае роста процентных ставок Эмитент изменит условия предоставления займов своим контрагентам.
Эмитенту также присущи риски поручителя - ЗАО «АСПЭК».
В случае отрицательного влияния изменения валютного курса и процентных ставок на деятельность поручителя,  компенсация возможных потерь будет закладываться в цену реализации и тем самым перекладываться на покупателей.
 
Влияние инфляции на выплаты по ценным бумагам. Критические, по мнению эмитента, значения инфляции, а также предполагаемые действия эмитента по уменьшению указанного риска.
По мнению Эмитента, умеренная инфляция не окажет влияния на финансовое положение Эмитента и на обязанность Эмитента на выплаты доходов по облигационному займу. Существенное увеличение темпов роста цен может привести к росту затрат и стать причиной снижения показателей рентабельности. Поэтому в случае значительного превышения фактических показателей инфляции над прогнозами аналитиков, а именно – при увеличении темпов инфляции до 20% в год (критический уровень), Эмитент планирует принять необходимые меры по адаптации к изменившимся темпам инфляции.
Эмитенту также присущи риски поручителя-  ЗАО «АСПЭК».
Влияние инфляции не оказывает существенного влияния на деятельность предприятия, поскольку, занимаясь коммерцией, предприятие имеет возможность инфляционные издержки заложить в цену реализуемых товаров, нивелируя тем самым для себя влияние инфляции. Критическое значение инфляции более 25%.
 
Показатели финансовой отчетности эмитента, которые наиболее подвержены изменению в результате влияния указанных финансовых рисков. Риски, вероятность их возникновения и характер изменений в отчетности.  
Показателями, на которые могут повлиять вышеуказанные риски, являются выручка, затраты, структура затрат и выручки от продаж, финансовый результат, соотношение темпов роста выручки и затрат. Характер изменения показателей под влиянием риска: влияние на выручку – положительное, на затраты – негативное; при оптимальном соотношении изменения темпа роста выручки и темпа роста затрат – положительное влияние на финансовый результат и рентабельность; уровень инфляции цен выше 20 % в год можно считать критическим; рост инфляции может «съедать» часть средств, которые могут пойти на выплаты по ценным бумагам.
Однако, вероятность наступления финансовых рисков также оценивается как крайне низкая.

2.5.4. Правовые риски

Правовые риски, связанные с деятельностью эмитента (отдельно для внутреннего и внешнего рынков).
 
Риски, связанные с изменением валютного регулирования:
Эмитент не осуществляет экспортно-импортных операций. Не имеет кредитных договоров и договоров займа,  выраженных в иностранной валюте. Данный риск оценивается Эмитентом как минимальный.
 
Риски, связанные с изменением налогового законодательства:
Российские компании облагаются значительными налогами, включая налог на добавленную стоимость, акцизные сборы, налог на прибыль, отчисления с фонда заработной платы, налог на имущество и т.д. В прошлом система сбора налогов характеризовалась относительно низкой эффективностью, что приводило к введению новых налогов с целью увеличения государственных доходов. В связи с этим,  российским Правительством был проведен ряд реформ налоговой системы, что привело к некоторому улучшению налогового климата.
Риск изменения налогового законодательства, в частности увеличения налоговых ставок, может негативно отразиться на доходах Эмитента. Однако, Эмитент рассматривает возможность существенного изменения налогового законодательства в ближайшие годы как незначительное.
 
Риски, связанные с изменением правил таможенного контроля и пошлин:
Риски, связанные с изменением правил таможенного контроля и пошлин отсутствуют в связи с отсутствием внешнеторговой деятельности у Эмитента.
 
Риски, связанные с изменением требований по лицензированию основной деятельности эмитента либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы):
Эмитент не владеет лицензиями, его планируемая основная деятельность не требует лицензирования. Риск отсутствует.
 
Риски, связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью эмитента, которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует эмитент.
В настоящее время Эмитент не является участником судебных процессов и в ближайшем будущем руководство Эмитента не прогнозирует какие-либо судебные разбирательства с его участием, поэтому риск изменения судебной практики также является неактуальным для Эмитента.

2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента

Риски, свойственные исключительно эмитенту, в том числе:
Риски, связанные с текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент:
В связи с тем, что отсутствуют судебные процессы, участие в которых может отразиться на финансово-хозяйственной деятельности Эмитента, риски, связанные с ними, также отсутствуют.
 
Риски, связанные с отсутствием возможности продлить действие лицензии эмитента на ведение определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы):
Риск не продления срока действия лицензий отсутствует. Деятельность Эмитента не подлежит  лицензированию.
 
Риск возможной ответственности Эмитента по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ:
Риск ответственности Эмитента по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ эмитента отсутствует, так как у Эмитента отсутствуют дочерние общества и Эмитент не отвечает по долгам третий лиц.
 
Риски, связанные с возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента:  
Данный риск у Эмитента  отсутствует, так как Эмитент не ведет финансово-хозяйственной деятельности, связанной с осуществлением выпуска продукции, а оказание услуг осуществляет в отношении аффилированных лиц.
Политика эмитента в области управления рисками должна сложиться при начале активной финансово-хозяйственной деятельности и представлять из себя систему мер по мониторингу, анализу и осуществлению мероприятий минимизации рисков.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                                                 III.      Подробная информация об эмитенте

3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) Эмитента

Полное фирменное наименование Эмитента: Открытое акционерное общество "АСПЭК"
Сокращенное фирменное наименование Эмитента: ОАО "АСПЭК"
Сведения об изменениях в наименовании и организационно-правовой форме Эмитента: не производились

3.1.2. Сведения о государственной регистрации Эмитента

Дата государственной регистрации Эмитента: 20.02.2006.
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 9 по Удмуртской Республике.
Основной государственный регистрационный номер: 1061841016016

3.1.3. Сведения о создании и развитии Эмитента

Срок существования эмитента: с 20 февраля  2006 года.
Срок, до которого эмитент будет существовать: Эмитент создан на неопределенный срок.
История создания и развития эмитента:
В феврале 2006 года на учредительном собрании, было принято решение о создании Открытого акционерного общества «АСПЭК».
Основными видами деятельности эмитента в соответствии с Уставом являются:
-организация и осуществление оптовой, розничной торговли товарами и продукцией производственно-технического и бытового назначения, продуктами питания, общественного питания, производство и реализация промышленных и производственных товаров, нефтепродуктов, автотранспортных средств и запасных частей к ним;
- выполнение строительных, строительно-монтажных работ, проектирование, исследовательские, опытно-конструкторские работы;
-  оказание платных услуг, посредническая деятельность, комиссионная, агентская, инвестиционная, лизинговая деятельность;
-  оказание услуг в сфере  туризма, отдыха, развлечений;
- осуществление экспортно-импортных, реэкспортных и иных внешнеторговых сделок;
-  финансовая деятельность;
- организация и проведение мероприятий по мобилизационной подготовке и гражданской обороне в соответствии с законодательством Российской Федерации;
-   обеспечение защиты государственной тайны;
- иные виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации»
 
Цель создания эмитента: основной целью создания Эмитента является получение прибыли.
Миссия эмитента: отсутствует.
Иная информация о деятельности эмитента: отсутствует.

3.1.4. Контактная информация

Место нахождения: 426004, Российская Федерация, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Пастухова, 98.
Почтовый адрес: 426004, Российская Федерация, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Пастухова, 98.
Место нахождения постоянно действующего исполнительного органа: 426004, Российская Федерация, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Пастухова, 98.
Номера контактных телефонов: (3412) 91-23-20, 75-24-44
Факс (3412) 91-23-01
Адрес электронной почты: Laykevich@aspec.ru.
Специального подразделения Эмитента по работе с акционерами и инвесторами нет.
Адрес страницы в сети «Интернет», на которой доступна информация об Эмитенте и выпущенных им ценных бумагах: www. oao.aspec.ru

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН 1835069050.

3.1.6. Филиалы и представительства Эмитента

Филиалов и представительств Эмитент не имеет.

3.2.1. Отраслевая принадлежность Эмитента

Коды основных отраслевых направлений деятельности эмитента согласно ОКВЭД – 65.23.1; 65.23.3.

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

 
Изменения размера выручки (доходов) эмитента  от основной хозяйственной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законодательством Российской Федерации) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим  предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений: информация не приводится, поскольку Эмитент не вел никакой деятельности в соответствующем отчетном периоде прошлого года.
 
Эмитент не ведет свою основную хозяйственную деятельность в нескольких странах.
 
Сезонный характер основной хозяйственной деятельности эмитента: отсутствует.
 
Виды продукции (работ, услуг), обеспечившие не менее чем 10 процентов объема реализации (выручки) эмитента за отчетный период: информация не приводится, поскольку Эмитент ведет лишь один вид деятельности.
 
Виды продукции (работ, услуг), обеспечившие в соответствии с бухгалтерской  отчетностью Эмитента, составленной на 01.07.2008 не менее чем 10 процентов объема реализации (выручки): информация не приводится, поскольку Эмитент ведет лишь один вид деятельности.
 
Общая структура себестоимости эмитента за последний завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период до даты окончания отчетного квартала по указанным статьям в процентах от общей себестоимости: информация не приводится, поскольку Эмитент в прошлом финансовом году не вел никакой финансово хозяйственной деятельности.
 
 Общая структура  себестоимости Эмитента:
 
Наименование статьи затрат
01.07.2008
Сырье и материалы, %
0
Приобретенные комплектующие изделия, полуфабрикаты, %
0
Работы и услуги производственного характера, выполненные сторонними организациями, %
0
Топливо, %
0
Энергия, %
0
Затраты на оплату труда, %
0,3
Проценты по кредитам, %
94,62
Арендная плата, %
0
Отчисления на социальные нужды, %
0,0004
Амортизация основных средств, %
0
Налоги, включаемые в себестоимость продукции, %
0
Прочие затраты (пояснить): %
Амортизация по нематериальным активам, %
Вознаграждения за  рационализаторские предложения, %
Обязательные страховые платежи, %
Представительские расходы, %
Иное, %
0
0
0
0
0
0
Итого: затраты на производство и продажу продукции (работ, услуг) (себестоимость), %
100
Справочно: выручка от продажи продукции (работ, услуг), % к себестоимости
7,92
 
Имеющие существенное значение новые виды продукции (работ, услуг), предлагаемые эмитентом на рынке его основной деятельности, в той степени, насколько это соответствует общедоступной информации о таких видах продукции (работ, услуг). Состояние разработки таких видов продукции (работ, услуг).
Новые виды продукции (работ, услуг) Эмитентом не разрабатываются.
 
Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте: российские стандарты бухгалтерского учета: Приказ Минфина РФ от 06.05.1999 N 33н (ред. от 30.03.2001) «Об утверждении положения по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 31.05.1999 N 1790).

3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента

Наименование и место нахождения поставщиков эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок сырья (материалов), и их доли в общем объеме поставок.
Поскольку Эмитент не ведет производственную деятельность, он не производит закупок сырья (материалов) и, соответственно, поставщиков товарно-материальных ценностей не имеет.
Информация об изменении цен на основное сырье (материалы) или об отсутствии такого изменения за отчетный период, а также за соответствующий отчетный период предыдущего финансового года.
В период с даты государственной регистрации Эмитент не вел хозяйственную деятельность связанную с закупкой сырья и материалов. Поставщики у Эмитента отсутствуют. В связи с этим информация об  изменении цен на основное сырье (материалы) не приводится.
Доля в поставках эмитента, которую занимает импорт. Прогнозы эмитента в отношении доступности этих источников в будущем и о возможных альтернативных источниках.
В период с даты государственной регистрации и до даты утверждения настоящего отчета поставки, в том числе импортные, Эмитентом не осуществлялись. По планам Эмитента его деятельность  не будет требовать закупок сырья, поэтому прогноз в отношении доступности этих источников в будущем и о возможных альтернативных источниках не приводится.

3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:
Информация о рынках,  на которых Эмитент осуществляет свою деятельность, не может быть представлена, т.к. в настоящее время Эмитент не осуществляет хозяйственной деятельности связанной со сбытом продукции (работ, услуг) на рынках.
Сведения о рынках, на которых эмитент планирует осуществлять свою деятельность:
Город Ижевск, Удмуртская Республика.
Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния:
Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт Эмитентом его продукции (работ, услуг), у Эмитента отсутствуют так как Эмитент в настоящее время не осуществляет хозяйственной деятельности связанной со сбытом продукции (работ, услуг) на рынках.

3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий

В период с даты государственной регистрации Эмитент не осуществляет  виды деятельности, подлежащие лицензированию в соответствии с законодательством Российской Федерации.

3.2.6. Совместная деятельность эмитента

Информация о совместной деятельности, которую эмитент ведет с другими организациями:
С  момента создания (20.02.2006) по отчетный период Эмитент не вел с другими организациями совместную деятельность.

3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами

Сведения не предоставляются, так как Эмитент не является инвестиционным фондом, страховой или кредитной организацией, а также ипотечным агентом.

3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых

Сведения не предоставляются, так как Эмитент не осуществляет деятельность по добыче полезных ископаемых, включая добычу драгоценных металлов и драгоценных камней, и не имеет дочерних или зависимых обществ, которые ведут деятельность по добыче указанных полезных ископаемых.

3.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи

Сведения не предоставляются, так как Эмитент не оказывает услуги связи.
Планы эмитента в отношении будущей деятельности и источников будущих доходов. Планы, касающиеся организации нового производства, расширения или сокращения производства, разработки новых видов продукции, модернизации и реконструкции основных средств, возможного изменения основной деятельности.
Эмитент планирует, что основным видом его деятельности будет являться привлечение финансовых средств для пополнения оборотного капитала Закрытого акционерного общества «Производственно-экономическая ассоциация «АСПЭК», которое является одним из поручителей по облигационному займу.
ЗАО «АСПЭК» специализируется на оптовой торговле нефтепродуктов (бензин, дизельное топливо, мазут и прочее). В перспективе увеличение физических объемов реализации, рост получаемой прибыли. Возможно паритетное участие, либо участие под чужим брендом в давальческой переработке нефти на уфимских НПЗ.
Кроме этого, ЗАО «АСПЭК» начинает  освоение новой ресурсной базы, что даст увеличение географии поставщиков такими городами как Саратов, Рязань, Орск, Москва, Ярославль, Омск и в итоге даст выход на новые рынки сбыта. Помимо расширения ресурсной базы  запланировано создание и развитие сети филиалов ЗАО «АСПЭК» по Российской Федерации. Открытие филиалов в таких городах как Тверь, Волгоград, Москва и другие позволит заниматься реализацией на местных рынках с большей эффективностью, чем при оптовых продажах.
В качестве источников дохода эмитент планирует получать от ЗАО «АСПЭК», ООО «АСПЭК - Домстрой» проценты за пользование предоставленными финансовыми ресурсами, а также часть  прибыли от участия в финансировании новых направлений деятельности ЗАО «АСПЭК».
Эмитент не участвует в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах концернах и ассоциациях. 
Сокращенное наименование: ЗАО «АСПЭК - Траст»
Место нахождения: 426004, УР, г. Ижевск, ул. Пастухова 98.
Основания признания общества дочерним или зависимым по отношению к эмитенту: прямое владение.
Размер доли участия Эмитента в обществе: 100%
Персональный состав совета директоров: отсутствует.
Единоличный исполнительный орган: Надриев Олег Магазович. дата рождения: 13.01.1963
 
Полное наименование: Закрытое акционерное общество «АСПЭК - Домстрой»
Сокращенное наименование: ЗАО «АСПЭК - Домстрой»
Место нахождения: 426000, УР, г. Ижевск, ул. Пушкинская, 138
Основания признания общества дочерним по отношению к эмитенту: прямое владение.
Размер доли участия Эмитента в обществе: 100%
 
Персональный состав Совета директоров:
 
Председатель Совета директоров:  Бузилов Валерий Викторович, дата рождения: 26.09.1953
 
Члены Совета директоров:
 
Станкевич Денис Александрович, дата рождения: 10.12.1974
Надриев Олег Магазович, дата рождения:13.01.1963
Возмищев Василий Николаевич, дата рождения: 13.05.1960
 
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен Уставом Эмитента.
 
Единоличный исполнительный орган эмитента (Генеральный директор): Возмищев Василий Николаевич, дата рождения: 13.05.1960
 
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Премьер - Авто»
Сокращенное наименование: ООО «Премьер - Авто»
Место нахождения: 426000, УР, г.Ижевск, ул. Союзная, 2
Основания признания общества дочерним по отношению к эмитенту: прямое владение.
Размер доли участия Эмитента в обществе: 100%
Персональный состав совета директоров: отсутствует
Единоличный исполнительный орган: Зубков Олег Геннадьевич, дата рождения: 14.04.1967
 
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «АСПЭК - Центр»
Сокращенное наименование: ООО «АСПЭК - Центр»
Место нахождения: Удмуртская, 214
Основания признания общества зависимым по отношению к эмитенту: прямое владение
Размер доли участия Эмитента в обществе: 25%
Персональный состав совета директоров: Непомнящий     Вячеслав Петрович, дата рождения: 06.04.1966
 
Единоличный исполнительный орган: Непомнящий     Вячеслав Петрович, дата рождения: 06.04.1966
 
 
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Бавария - Авто»
Сокращенное наименование: ООО «Бавария - Авто»
Место нахождения: Холмогорова, 11а
Основания признания общества зависимым по отношению к эмитенту: прямое владение 25%
Размер доли участия Эмитента в обществе: 25%
Персональный состав совета директоров: отсутствует
Единоличный исполнительный орган: Волков Андрей Леонидович, дата рождения: 26.02.1978
 
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Фондовое управление»
Сокращенное наименование: ООО «Фондовое управление»
Место нахождения: 426004, УР, г. Ижевск, ул. Пастухова 98.
Основания признания общества зависимым по отношению к эмитенту: прямое владение
Размер доли участия Эмитента в обществе: 100%
Персональный состав совета директоров: отсутствует
Единоличный исполнительный орган: Надриев Олег Магазович, дата рождения: 13.01.1963

3.6.1. Основные средства

Информация о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и сумме начисленной амортизации:
 
Наименование группы объектов основных средств
Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб.
Сумма начисленной амортизации
тыс. руб.
Отчетная дата: 01.07.2008
Машины и оборудование
418,5
103,2
Транспортные средства
516,9
77,4
Итого
935,4
180,6
 
Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств:
В случае приобретения объектов основных средств к ним будет применяться линейный способ начисления амортизации.
 
Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств:
Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной с даты государственной регистрации Эмитента не приводятся, поскольку переоценка основных средств не проводилась.
 
Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента:
Приобретения, выбытия и замены основных средств, стоимостью 10 и более процентов общей стоимости основных средств не планируется.
Сведения обо всех фактах обременения основных средств эмитента (с указанием характера обременения, момента возникновения обременения, срока его действия и иных условий по усмотрению эмитента):
Обременения имущества  Эмитента отсутствуют.
 
 
 


 

                                          IV.      Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента

4.1.1. Прибыль и убытки.

Эмитент зарегистрирован как юридическое лицо 20.02.2006.
 
Наименование показателя
01.07.2008
Выручка, тыс. руб.
8 867
Валовая прибыль, тыс. руб.
3 876
Чистая прибыль, тыс. руб.
58 318
Рентабельность собственного капитала,
0,03
Рентабельность активов, %
0,01
Коэффициент чистой прибыльности, %
-
Рентабельность продукции (продаж), %
-
Оборачиваемость капитала, раз
0
Сумма (непокрытого убытка) нераспределенной прибыли на отчетную дату, тыс. руб.
56 420
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса, %
0,01
 
Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента исходя из динамики приведенных показателей:
Эффективная финансовая деятельность – это стабильное будущее развитие эмитента и увеличение рыночной стоимости бизнеса.
В отчетном квартале произошло увеличение чистой прибыли (в сравнении с соответствующим периодом прошлого года), что говорит о поступательном  развитии эмитента, и окончание периодов высоких издержек.
В системе показателей, характеризующих финансовое состояние и эффективность деятельности эмитента, ведущее место занимают показатели рентабельности и деловой активности.
Причины, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности эмитента:
Непокрытый убыток имеет место в основном за счёт оплаты государственных пошлин, связанных с процедурами регистрации общества, а так же с  выпуском облигационного займа с прошлыъ отчетного периода.
Мнения органов управления Эмитента относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности

На получение  прибыли от основной деятельности  влияли следующие факторы:
1. Инфляция.
2. Решения государственных органов власти.
3. Экономические и политические факторы.
4. Прохождение Эмитентом периода, свзязанного с высокими издержками по расходам, на регистрацию акций и облигационного займа.
 
Оценка влияния, которое оказал каждый из приведенных факторов на показатели финансово – хозяйственной деятельности эмитента:
1.Инфляция - 5%.
2. Решения государственных органов власти  – 5 %.
3.Экономические и политические факторы – 20 %.
4. Прохождение Эмитентом периода связанного с высокими издержками по расходам на регистрацию акций и облигационного займа – 70%
 
 
Мнения органов управления Эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.
Эмитент зарегистрирован как юридическое лицо 20.02.2006.
 
Наименование показателя
31.03.2008
01.07.2008
1
2
3
Собственные оборотные средства, тыс. руб.
-1 827 023
54 251
Индекс постоянного актива
1
0,53
Коэффициент текущей ликвидности
0,99
1,03
Коэффициент быстрой ликвидности
0,99
1,03
Коэффициент автономии собственных средств
0,54
0,54
 
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 марта 2005 года № 05-5/пз-н (в ред. от 12.01.2006).
 
Величина собственных оборотных средств имеет положительную динамику что позволяет говорить о позитивном ключе развития Эмитента.
 Индекс постоянного актива характеризует долю внеоборотных активов в источниках собственных средств.
Важным параметром, характеризующим финансовое состояние эмитента, является платежеспособность в текущем периоде. Платежеспособность – способность погашать краткосрочную задолженность. Сравнение значений коэффициентов ликвидности, рассчитанных по данным бухгалтерского баланса, с нормальным значением этих показателей свидетельствует о степени платежеспособности эмитента.
Фактический коэффициент текущей ликвидности на 01.07.2008г. равный 0,03., оптимальное значение коэффициента текущей ликвидности составляет 2.
Коэффициент быстрой ликвидности характеризует платежные возможности эмитента при условии своевременного проведения расчетов с дебиторами. Оптимальное значение коэффициента быстрой ликвидности составляет от 0,2 до 0,5. Коэффициент быстрой ликвидности выше оптимального значения – на 01.07.2008г. этот показатель имеет значение 1,03. Это свидетельствует о достаточности свободных денежных средств для расчета по срочным обязательствам.
Коэффициент автономии собственных средств показывает долю собственных средств в общей сумме всех средств эмитента. Чем выше доля собственных средств, тем выше устойчивость эмитента и больше шансов справиться с непредвиденными обстоятельствами, возникающими в ходе его деятельности. Минимальное пороговое значение данного коэффициента составляет 0,5. Такое значение показателя позволяет предполагать, что все обязательства эмитента могут быть покрыты его собственными средствами. По итогам 1 полугодия 2008г.  данный коэффициент составил 0,54  и означает, что доля собственных средств в общей сумме активов эмитента значительна. Коэффициент автономии показывает, что основным источником средств Эмитента являются заемные средства. Также следует отметить, что с предыдущего отчетного квартала, значение данного показателя поступательно увеличивается, что является позитивным.
 В целом расчет коэффициентов показывает, что Эмитент по состоянию на 01.07.2008г. характеризуется высокой абсолютной ликвидностью превышающей рекомендуемое значение. Такое соотношение указывает на стабильное финансовое положение Эмитента и возможность в кратчайшие сроки расплачиваться с кредиторами по текущим операциям.
Мнения органов управления эмитента относительно представленной в настоящем пункте информации совпадают.

4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

Сведения в настоящем пункте указываются по состоянию на 01.07.2008.
 
         а) размер уставного капитала эмитента: 96 000 тыс. руб., что соответствует учредительным документам Эмитента;
         б) для эмитента, являющегося хозяйственным обществом - общую стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций (долей) от размещенных акций (уставного капитала) эмитента: на отчетную дату 01.07.2008 собственных акций, выкупленных для дальнейшей перепродажи нет;
         в) размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента:  0 руб.;          г) размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость:  1 726 200 тыс. руб.;
         д) размер нераспределенной чистой прибыли (непокрытого убытка) эмитента: 56 420 тыс. руб.;
е) общая сумма капитала эмитента:  1 878 620 тыс. руб.
 
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента, составленной на 01.07.2008:
 
Наименование показателя (состав)
Размер (тыс. руб.)
Структура (%)
1
2
3
Запасы
281
0,031
НДС
 
 
1
2
3
Дебиторская задолженность (более 12 мес.)
 
 
Дебиторская задолженность (в течение 12 мес.)
89 417
5,61
Краткосрочные финансовые вложения
1 501 542
94,35
Денежные средства
154
0,009
Итого оборотные средства
1 591 394
100,00
 
Источники финансирования оборотных средств эмитента: облигационный займ.
 
Политика эмитента по финансированию оборотных средств:
Политика финансирования оборотных средств Эмитента направлена на то, что кредиты не привлекаются, а оборотные активы формируются за счет собственных средств и займа.
 
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств и оценка вероятности их появления:
Основным фактором, который может повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств является изменение вида деятельности Эмитента. Вероятность возникновения  этого  фактора  минимальна. 

4.3.2. Финансовые вложения эмитента

По состоянию на 01.07.2008 указанные финансовые вложения в эмиссионные  и не эмиссионные ценные бумаги отсутствуют.
 
Финансовые вложения эмитента, составляющие более 10 процентов всех финансовых вложений на 01.07.2008:
 
Раздел «Краткосрочные финансовые вложения»:
Объект финансового вложения: займ
Полное и сокращенное наименование: Закрытое акционерное общество «Производственно – экономическая ассоциация «АСПЭК».
Место нахождения: Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Холмогорова, 3.
Почтовый адрес: 426011, Российская Федерация, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Холмогорова, 3.
ИНН: 1834003956
Размер вложения в процентах от уставного капитала: не указывается.
Размер вложения в денежном выражении: 700 000  тыс. руб.
Размер дохода от объекта финансового вложения: 13,76 % годовых
Срок выплаты: 29.09.2008г.
Информация о созданных резервах под обесценивание ценных бумаг:
резерв под обесценивание ценных бумаг не создан.
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством эмитента ценных бумаг данного вида, категории (типа) (лица, обязанного по ценным бумагам):
Информации об потенциальных убытках нет.
 
Раздел «Краткосрочные финансовые вложения»:
Объект финансового вложения: займ
Полное и сокращенное наименование: Закрытое акционерное общество «Производственно – экономическая ассоциация «АСПЭК».
Место нахождения: Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Холмогорова, 3.
Почтовый адрес: 426011, Российская Федерация, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Холмогорова, 3.
ИНН: 1834003956
Размер вложения в процентах от уставного капитала: не указывается.
Размер вложения в денежном выражении: 623 172,440  тыс. руб.
Размер дохода от объекта финансового вложения: 12,05 % годовых
Срок выплаты: 29.09.2008г.
Информация о созданных резервах под обесценивание ценных бумаг:
резерв под обесценивание ценных бумаг не создан.
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством эмитента ценных бумаг данного вида, категории (типа) (лица, обязанного по ценным бумагам):
Информации об потенциальных убытках нет.
 
Раздел «Краткосрочные финансовые вложения»:
Объект финансового вложения: займ
Полное и сокращенное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «АСПЭК - Домстрой»
Место нахождения: Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Пушкинская, д. 138.
Почтовый адрес: 426011, Российская Федерация, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Пушкинская, д. 138..
ИНН: 1835060192
Размер вложения в процентах от уставного капитала: не указывается.
Размер вложения в денежном выражении: 165 000  тыс. руб.
Размер дохода от объекта финансового вложения: 12,95 % годовых
Срок выплаты: 29.09.2008г.
Информация о созданных резервах под обесценивание ценных бумаг:
резерв под обесценивание ценных бумаг не создан.
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством эмитента ценных бумаг данного вида, категории (типа) (лица, обязанного по ценным бумагам):
Информации об потенциальных убытках нет.
 
Раздел «Краткосрочные финансовые вложения»:
Объект финансового вложения: займ
Полное и сокращенное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «АСПЭК - Домстрой»
Место нахождения: Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Пушкинская, д. 138.
Почтовый адрес: 426011, Российская Федерация, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Пушкинская, д. 138..
ИНН: 1835060192
Размер вложения в процентах от уставного капитала: не указывается.
Размер вложения в денежном выражении: 10 000  тыс. руб.
Размер дохода от объекта финансового вложения: 12,00 % годовых
Срок выплаты: 29.09.2008г.
Информация о созданных резервах под обесценивание ценных бумаг:
резерв под обесценивание ценных бумаг не создан.
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством эмитента ценных бумаг данного вида, категории (типа) (лица, обязанного по ценным бумагам):
Информации об потенциальных убытках нет.
 
Раздел «Краткосрочные финансовые вложения»:
Объект финансового вложения: займ
Полное и сокращенное наименование: Закрытое акционерное общество «Павловская керамика»
Место нахождения: МО, г. Павловский посад., пер. Пушкинский 6/2
Почтовый адрес: 142500, МО, г. Павловский посад., пер. Пушкинский 6/2
ИНН: 5035025534
Размер вложения в процентах от уставного капитала: не указывается.
Размер вложения в денежном выражении: 15 000  тыс. руб.
Размер дохода от объекта финансового вложения: 15 % годовых
Срок выплаты: 20.09.2008г.
Информация о созданных резервах под обесценивание ценных бумаг:
резерв под обесценивание ценных бумаг не создан.
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством эмитента ценных бумаг данного вида, категории (типа) (лица, обязанного по ценным бумагам):
Информации об потенциальных убытках нет.

 

4.3.3. Нематериальные активы эмитента

В период с даты государственной регистрации нематериальные активы у Эмитента отсутствуют.
 
Наименование группы объектов нематериальных активов
Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб.
Сумма начисленной амортизации
тыс. руб.
Отчетная дата: 01.07.2008
Права на товарный знак
1 779,3
459,7
Итого
1 779,3
459,7
 
Взнос нематериальных активов в уставный капитал или их поступление в безвозмездном порядке места не имели.
 
Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах:
Положение по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» (ПБУ 14/2000), утвержденное Приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 16 октября 2000 г. N 91н.
Эмитент не ведет научно – техническую деятельность и не несет связанных с такой деятельностью расходов, политика  и затраты в области научно-технического развития отсутствует.
Сведения о создании и получении эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности (включая сведения о дате выдачи и сроках действия патентов на изобретение, на полезную модель и на промышленный образец, о государственной регистрации товарных знаков и знаков обслуживания, наименования места происхождения товара), об основных направлениях и результатах использования основных для эмитента объектах интеллектуальной собственности:
Эмитентом не были получены патенты на изобретение, на полезную модель и на промышленные образцы.
Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для эмитента патентов, лицензий на использование товарных знаков:
Риски, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для Эмитента патентов, лицензий на использование товарных знаков, отсутствуют, ввиду отсутствия у Эмитента  таких патентов и лицензий.
Эмитент планирует, что основным видом деятельности будет являться  привлечение средств, для финансирования деятельности ЗАО «АСПЭК», которое  выступает одним из Поручителей по размещаемым облигациям. Основной деятельностью Поручителя является оптовая реализация нефти и  нефтепродуктов (до 2004 года) и  оптовая реализация нефтепродуктов с (2004 года).
Следовательно, целесообразно рассматривать тенденции развития рынка нефти и нефтепродуктов как тенденции, непосредственно оказывающие влияние на предполагаемую  деятельность Эмитента.
Эмитент создан для финансирования потребностей в денежных средствах ЗАО «АСПЭК». Финансирование будет осуществляться, в том числе, за счет средств, полученных от размещения Эмитентом от своего имени облигаций.
Деятельность Эмитента по привлечению финансовых ресурсов осуществляется на российском рынке облигаций.
Рынок ценных бумаг является одним из важных сегментов мирового хозяйства, обеспечивающий финансирование различных отраслей экономики.
За последние четыре года российский финансовый рынок развивается достаточно высокими темпами, и более трети инвестиций российские предприятия получили за счет рыночного привлечения средств.  Динамичное развитее российского рынка ценных бумаг, отражается как в росте его количественных характеристик - котировок, объемов торгов, количестве торгуемых ценных бумаг, так и за счет улучшения его качественных характеристик - появление новых финансовых инструментов, улучшением инфраструктуры рынка.
Основные факторы, оказывающие влияние на состояние отрасли:
Рост рынка ценных бумаг во многом вызван:
- ростом национальной экономики;
- улучшением инвестиционного климата в России;
- снижением уровня налогообложения юридических и физических лиц в России;
- совершенствованием национального законодательства в том числе в сфере защиты прав и интересов инвесторов;
- улучшением качества корпоративного управления российскими эмитентами.
 
Деятельность ЗАО «АСПЭК» в последние 5 лет была достаточно успешной и стабильной. До 2003 года основанная деятельность ориентировалась на давальческую переработку нефти. В этом отношении 2003 год оказался переломным потому,  что вторая половина года была уже без давальческого ресурса и деятельность предприятия перестраивалась коренным образом. 2004 год был годом становления трейдерской структуры, причем удалось сохранить прежние объемы продаж, сохранив сбытовые каналы. И в 2005 году произошел качественный рост продаж предприятия. В этом отношении давальческая переработка была своего рода естественным  ограничителем, а для трейдерской структуры такого ограничения уже не было, что и позволило, при хорошем планировании и организации добиться этого роста.
 
   С 01 января 2007 года кардинально изменилась система взимания акцизов при осуществлении торговых операций с нефтепродуктами. Плательщиками акцизов стали только непосредственные производители, и только они в настоящее время имеют право на возмещение из бюджета уплаченного акциза при поставке нефтепродуктов на экспорт.
Изменение системы обложения акцизами привело к полному изменению структуры крупнооптового рынка. Многие покупатели, заинтересованные ранее в покупке у ЗАО «АСПЭК» нефтепродуктов без включения в цену акциза,  просто прекратили свою деятельность. Постепенный процесс замещения их новыми контрагентами в клиентской базе привел к снижению объёмов реализации.
Невозможность возмещения из бюджета уплаченного акциза по экспортируемым нефтепродуктам сделала нерентабельными для ЗАО «АСПЭК» поставки нефтепродуктов за рубеж. Отказ от экспортных операций привёл к снижению объёмов реализации.
В качестве альтернативы экспортным операциям для наращивания объёмов реализации предприятием была выбрана стратегия выхода на региональные рынки мелкооптовой торговли нефтепродуктами. Посредством открытия дочерних региональных предприятий планируется занять дополнительную нишу рынка, выйти на конечного потребителя нефтепродуктов, реализация топлива которому характеризуется более высокой рентабельностью по сравнению с операциями на крупнооптовом рынке.
 На начало 2007 года были открыты 5 региональных предприятий. ЗАО «АСПЭК» являлось собственником 99% долей региональных предприятий. Очевидно, что для полноценного замещения утраченного экспортного сегмента рынка необходимо время на развитие региональной сети, освоение новых технологий ведения бизнеса.
В 1 квартале 2007 года совокупная выручка (нетто) региональных предприятий составила 519 млн. руб., а выручка, полученная во втором квартале, выросла более чем в 1,6 раза и составила уже 831 млн. руб. Чистая прибыль региональных предприятий во 2 квартале увеличилась на порядок относительно уровня 1 квартала. В 2007 году для получения дополнительной прибыли действующими региональными предприятиями были приобретены бензовозы и нефтебаза.
С учётом положительной динамики основных показателей деятельности региональных предприятий ЗАО «АСПЭК» планирует увеличение их количества. Открытие регионального предприятия связано с возникновением у ЗАО «АСПЭК» дополнительных расходов, полное покрытие которых происходит после выхода регионального предприятия на плановый уровень реализации.
Наряду с развитием мелкооптового направления деятельности предприятием предприняты мероприятия по укреплению своих позиций на традиционном крупнооптовом рынке нефтепродуктов. Проведена значительная работа по отбору специалистов в области продаж нефтепродуктов, результатом которой стало увеличение численности менеджеров, занятых сбытовой деятельностью. Было создано обособленное подразделение в г. Уфа, призванное увеличить объёмы крупнооптовой реализации на территории Башкортостана. Проведена подготовительная работа по созданию обособленного подразделения в г. Москва, производится отбор кандидатур на открытые вакансии.
В целях повышения финансовой устойчивости ЗАО «АСПЭК», улучшения структуры баланса, акционерами было принято решение об увеличении уставного капитала. На сегодняшний день денежные средства в размере 270,5 млн. руб. внесены на расчётный счёт предприятия, идёт процесс регистрации и документарного оформления увеличения уставного каптала, который должен быть завершён до конца 2007 года.
 
Общая оценка результатов деятельности эмитента в данной отрасли:
Привести общую оценку результатов деятельности Эмитента в какой-то конкретной отрасли не представляется возможным т.к. эмитент основной деятельности не ведет.
 
Оценка соответствия результатов деятельности эмитента тенденциям развития отрасли:
Оценить не представляется возможным, так как Эмитент с момента регистрации основной деятельности не ведет.
 
Причины, обосновывающие полученные результаты деятельности (удовлетворительные и неудовлетворительные, по мнению эмитента, результаты):
Указать и оценить причины не представляется возможным, так как Эмитент с момента регистрации основной деятельности не ведет.

4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента

К факторам и условиям,  которые возможно могут в будущем  повлиять на деятельность Эмитента и результаты такой деятельности, относится состояние экономики Российской Федерации и развитие Удмуртской Республики в частности. Данный фактор будет оказывать влияние на Эмитента на протяжении всего периода его существования.
Эмитент не планирует каких-либо действий для эффективного использования данного фактора.
Также на деятельность Эмитента  будет оказывать влияние  состояние российского рынка ценных бумаг.
Эмитент полагает, что в долгосрочной и среднесрочной перспективе динамика развития российского рынка ценных бумаг будет положительной. Однако,  в краткосрочной перспективе, возможно колебание рыночной конъюнктуры, вызванной нестабильной ситуацией на мировых финансовых рынках.
Для эффективного использования данных факторов и условий Эмитент планирует привлекать средства на фондовом рынке в периоды наиболее низких процентных ставок и избыточной денежной ликвидности у участников рынка.
В случае появления каких-либо факторов, оказывающих негативное влияние на деятельность Эмитента, органы управления будут анализировать данные факторы и разрабатывать меры по преодолению кризисной ситуации.
Конкретные способы будут зависеть от возникших факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента. К возможным  действиям  Эмитента можно отнести:
- временное снижение стоимости предоставляемых услуг;
- сокращение внутренних издержек;
- расширение спектра предоставляемых услуг. 
Негативное влияние на возможность получения Эмитентом в будущем  высоких доходов  может оказать ухудшение экономического климата в Российской Федерации. Вероятность этого, по мнению органов управления Эмитента, невелика.

4.5.2. Конкуренты эмитента

Эмитент планирует, что основным видом его деятельности будет являться привлечение финансовых средств для пополнения оборотного капитала  Закрытого акционерного общества «Производственно-экономическая ассоциация «АСПЭК»,  которое является одним из Поручителей по облигационному займу. В связи с этим,  конкуренты эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом,  отсутствуют.
 
 
 
 


 

     V.      Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления Эмитента, органов эмитента по контролю над его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента

Описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента:
 
В состав органов управления Эмитента входят:
- Общее собрание акционеров;
- Совет директоров;
- Генеральный директор;
Коллегиальный исполнительный орган Уставом Эмитента не предусмотрен.
 
Общее собрание акционеров является высшим органом управления Общества.
 К компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:
1) внесение изменений и дополнений в Устав Общества или утверждение Устава Общества в новой редакции;
2) реорганизация Общества;
3) ликвидация Общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
4) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
5) увеличение уставного капитала Общества путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций;
6) уменьшение уставного капитала Общества путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Обществом части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Обществом акций;
7) дробление и консолидация акций Общества;
8) принятие решения о размещении Обществом облигаций, конвертируемых в акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции;
9) приобретение Обществом размещенных акций в случаях, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах";
10) избрание членов Совета директоров Общества и досрочное прекращение их полномочий;
11) Избрание Генерального директора Общества и досрочное прекращение его полномочий;
12) избрание членов Ревизионной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;
13)  утверждение Аудитора Общества;
14) утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Общества, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Общества по результатам финансового года;
15) выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года;
16) определение порядка ведения Общего собрания акционеров;
17) избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;
18) принятие решений об одобрении сделок в случаях, предусмотренных статьей 83 Федерального закона "Об акционерных обществах";
19) принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных статьей 79 Федерального закона "Об акционерных обществах";
20) принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
21) утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Общества;
22) принятие решения о выплате членам Ревизионной комиссии вознаграждений и (или) компенсаций;
23) принятие решения о выплате членам Совета директоров вознаграждений и (или) компенсаций;
24) решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах" и настоящим уставом.
 
К компетенции Совета директоров относятся следующие вопросы:
1) определение приоритетных направлений деятельности Общества;
2) созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 14.8 главы 14 настоящего Устава, а также объявление даты проведения нового Общего собрания акционеров взамен не состоявшегося по причине отсутствия кворума;
3) утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;
4) определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, решение других вопросов, связанных с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров;
5) вынесение на решение Общего собрания акционеров вопросов, предусмотренных подпунктами 2, 5, 7-9, 14, 15, 18-21 пункта 10.2 главы 10  настоящего Устава;
6) размещение Обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, за исключением случаев, установленных Федеральным законом "Об акционерных обществах" и настоящим Уставом;
7) утверждение решения о выпуске ценных бумаг, проспекта эмиссии ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, утверждение ежеквартальных отчетов эмитента эмиссионных ценных бумаг и отчетов об итогах приобретения акций Общества;
8) определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах", а также настоящим Уставом;
9) приобретение размещенных Обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах";
10) рекомендации Общему собранию акционеров по размеру выплачиваемых членам Ревизионной комиссии вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг Аудитора;
11) рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;
12) принятие решения об использовании фондов Общества; утверждение смет использования средств по фондам специального назначения и рассмотрение итогов выполнения смет использования средств по фондам специального назначения;
13) утверждение внутренних документов Общества, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено к компетенции Общего собрания акционеров, а также иных внутренних документов, утверждение которых отнесено к компетенции исполнительных органов Общества;
14) утверждение годового (квартального) бизнес-плана, бюджета Общества и отчета об итогах выполнения бизнес-плана, бюджета Общества;
15) создание филиалов и открытие представительств Общества, их ликвидация;
16) согласование кандидатур на должности руководителей филиалов и представительств Общества;
17) принятие решения об участии Общества в других организациях и прекращении участия Общества в них;
18) одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных главой X Федерального закона "Об акционерных обществах";
19) одобрение сделок, предусмотренных главой XI Федерального закона "Об акционерных обществах";
20) утверждение Регистратора Общества, условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;
21) избрание Председателя Совета директоров и досрочное прекращение его полномочий;
22) избрание заместителя Председателя Совета директоров и досрочное прекращение его полномочий;
23) рассмотрение отчетов Генерального директора о деятельности Общества (в том числе о выполнении им своих должностных обязанностей), о выполнении решений Общего собрания акционеров и Совета директоров;
24) определение позиции Общества (представителей Общества) по следующим вопросам повестки дня общих собраний акционеров (участников) и заседаний советов директоров дочерних и зависимых хозяйственных обществ (далее - ДЗО), в том числе поручение принимать или не принимать участие в голосовании по вопросам повестки дня, голосовать по проектам решений "за", "против" или "воздержался":
а) об определении повестки дня общего собрания акционеров (участников) ДЗО;
б) реорганизация, ликвидация ДЗО;
в) об определении количественного состава совета директоров ДЗО, выдвижении и избрании его членов и досрочном прекращении их полномочий;
г) об определении количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций ДЗО и прав, предоставляемых этими акциями;
д) об увеличении уставного капитала ДЗО путем увеличений номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций;
е) о размещении ценных бумаг ДЗО, конвертируемых в обыкновенные акции;
ж) о дроблении и консолидации акций ДЗО,
з) об одобрении крупных сделок, совершаемых ДЗО;
и) об участии ДЗО в других организациях (о вступлении в действующую организацию или создании новой организации), а также о приобретении, отчуждении и обременении акций и долей в уставных капиталах организаций, в которых участвует ДЗО, изменении доли участия в уставном капитале соответствующей организации;
к) о внесении изменений и дополнений в учредительные документы ДЗО;
л) о выплате членам совета директоров и ревизионной комиссии ДЗО вознаграждений и компенсаций;
25) назначение представителей Общества для участия в высших органах управления организаций любых организационно-правовых форм, в которых участвует Общество;
26) утверждение кандидатуры независимого оценщика (оценщиков) для определения стоимости акций, имущества и иных активов Общества в случаях, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах" и настоящим Уставом;
27) принятие решения о заключении сделки или нескольких взаимосвязанных сделок, предметом которых является имущество, работы и услуги, стоимость которых составляет от 5 до 25 процентов балансовой стоимости активов Общества, определяемой на дату принятия решения о заключении сделки;
28) иные вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Федеральным законом "Об акционерных обществах" и настоящим Уставом.
 
Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом - Генеральным директором.
К компетенции Генерального директора относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров, Совета директоров.
Генеральный директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе с учетом ограничений, предусмотренных законодательством Российской Федерации, настоящим Уставом и решениями Совета директоров:
1) обеспечивает выполнение планов деятельности Общества, необходимых для решения его задач;
2) организует ведение бухгалтерского учета и отчетности в Обществе;
3) распоряжается имуществом Общества, совершает сделки от имени Общества, выдает доверенности, открывает в банках, иных кредитных организациях (а также в предусмотренных законодательством Российской Федерации случаях - в организациях - профессиональных участниках рынка ценных бумаг) расчетные и иные счета Общества;
4) издает приказы, утверждает (принимает) инструкции, локальные нормативные акты и иные внутренние документы Общества по вопросам его компетенции, дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества;
5) утверждает положения о филиалах и представительствах Общества;
6) утверждает штатное расписание и должностные оклады работников Общества;
7) осуществляет в отношении работников Общества права и обязанности работодателя, предусмотренные трудовым законодательством;
8) назначает заместителей Генерального директора и распределяет обязанности между ними;
9) не позднее чем за 45 (сорок пять) дней до даты проведения годового Общего собрания акционеров представляет на рассмотрение Совету директоров годовой отчет, бухгалтерский баланс, счет прибылей и убытков Общества, распределение прибыли и убытков Общества;
10) представляет на рассмотрение Совета директоров отчеты о финансово-хозяйственной деятельности дочерних и зависимых обществ, акциями (долями) которых владеет Общество, а также информацию о других организациях, в которых участвует Общество;
11) обеспечивает организацию и проведение мероприятий по мобилизационной подготовке, гражданской обороне и выполнению мобилизационных заданий, возложенных на Общество;
12) обеспечивает защиту государственной тайны, техническую защиту информации, осуществляет мероприятия по противодействию иностранным техническим разведкам, обеспечивает ведение секретного делопроизводства;
13) решает иные вопросы текущей деятельности Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров.
 
Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) эмитента либо иного аналогичного документа:
Кодекс корпоративного поведения (управления) Эмитента либо иной аналогичный документ Эмитента отсутствует.
 
Сведения о наличии внутренних документов эмитента, регулирующих деятельность его органов управления:
Внутренние документы Эмитента, регулирующие деятельность: положение о Совете директоров, положение о ревизионной комиссии, положении об общем собрании.
 
Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст действующей редакции устава эмитента а также кодекса корпоративного управления эмитента (в случае его наличия):  www.oao.aspec.ru  
 
Председатель Совета директоров:
 
Фамилия, имя, отчество: Бузилов Валерий Викторович
Год рождения: 1953
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
 
Период: 2000 - 04.2003
Организация: ЗАО «АСПЭК»
Должность: Генеральный директор
 
Период: 04.2004 - настоящее время
Организация: Госсовет Удмуртской Республики
Должность: депутат государственного Совета Удмуртской Республики
 
Период: 02.2006 - настоящее время
Организация: ОАО «АСПЭК»
Должность: член Совет директоров
 
Период: 02.2004 - настоящее время
Организация: ЗАО «АСПЭК»
Должность: Председатель Совета директоров
 
Доля участия в уставном капитале эмитента: 5,94 %
Доля обыкновенных акций эмитента: 5,94 %
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0
Доля участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ эмитента/ доля принадлежащих такому лицу обыкновенных акций дочернего или зависимого общества: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления  эмитента и/или органов контроля за финансово–хозяйственной деятельностью эмитента: отсутствуют
Данные по привлечению лица к административной ответственности в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной – за преступления в сфере экономики или за преступления против государства, а также сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении таких организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства: отсутствуют.
 
Фамилия, имя, отчество: Горбунов Валерий Валентинович
Год рождения: 1953
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
 
Период: 05.2000 - 02.2004
Организация: ЗАО «АСПЭК»
Должность: заместитель генерального директора
 
Период: 02.2004 - настоящее время
Организация: ЗАО «АСПЭК»
Должность: генеральный директор
 
Период: 01.2004 - 11.2004
Организация: ЗАО «АСПЭК»
Должность: член Совета директоров
 
Период: 05.2007 - настоящее время
Организация: ЗАО «АСПЭК»
Должность: член Совета директоров
 
Период: 02.2006 - настоящее время
Организация: ОАО «АСПЭК»
Должность: член Совета директоров, председатель Совета директоров
 
Доля участия в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0
Доля участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ эмитента/ доля принадлежащих такому лицу обыкновенных акций дочернего или зависимого общества: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления  эмитента и/или органов контроля за финансово – хозяйственной деятельностью эмитента: отсутствуют 
Данные по привлечению лица к административной ответственности в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной – за преступления в сфере экономики или за преступления против государства, а также сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении таких организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства: отсутствуют.
 
Фамилия, имя, отчество: Станкевич Денис Александрович
Год рождения: 1974
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
 
Период: 06.2000 - 10.2002
Организация: ОАО «Белкамнефть»
Должность: начальник управления по разработке новых проектов
 
Период: 10.2002 - 02.2004
Организация: ОАО «Белкамнефть»
Должность: начальник финансово-экономического управления
 
Период: 02.2004 – настоящее  время
Организация: ООО «Управляющая компания «АСПЭК»
Должность: Генеральный директор
 
Период: 05.2005 – настоящее  время
Организация: ООО «АСПЭК-Лес», с 01.11.2006 реорганизовано в порядке преобразования в ЗАО «АСПЭК-Лес» (по совместительству)
Должность: Генеральный директор
 
Период: 02.2006 - настоящее время
Организация: ОАО «АСПЭК»
Должность: член Совета директоров
 
Период: 02.2006 - настоящее время
Организация: ОАО «АСПЭК»
Должность:  Генеральный директор
 
Период: 11.2004 - настоящее время
Организация: ЗАО «АСПЭК»
Должность: член Совета директоров
 
Доля участия в уставном капитале эмитента: 0%
Доля обыкновенных акций эмитента: 0%
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0
Доля участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ эмитента / доля принадлежащих такому лицу обыкновенных акций дочернего или зависимого общества: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления  эмитента и/или органов контроля за финансово – хозяйственной деятельностью эмитента: отсутствуют 
Данные по привлечению лица к административной ответственности в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной – за преступления в сфере экономики или за преступления против государства, а также сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении таких организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства: отсутствуют.
 
Фамилия, имя, отчество: Буторин Владимир Павлович
Год рождения: 1952
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
 
Период: 2001 – настоящее время
Организация: ООО «УК «АСПЭК»
Должность: заместителем генерального директора – начальником контрольно-экспертного управления.
 
Период: 04.2008 - настоящее время
Организация: ОАО «АСПЭК»
Должность: член Совета директоров
 
Доля участия в уставном капитале эмитента: 0%
Доля обыкновенных акций эмитента: 0%
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0
Доля участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ эмитента/ доля принадлежащих такому лицу обыкновенных акций дочернего или зависимого общества: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления  эмитента и/или органов контроля за финансово – хозяйственной деятельностью эмитента: отсутствуют 
Данные по привлечению лица к административной ответственности в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной – за преступления в сфере экономики или за преступления против государства, а также сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении таких организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства: отсутствуют.
 
Фамилия, имя, отчество: Возмищев Василий Николаевич
Год рождения: 1960
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
 
Период: 12.2003 – 07.2004
Организация: ООО «ЖИК УР»
Должность: главный инженер
 
Период: 07.2004 - настоящее время
Организация: ООО «АСПЭК - Домстрой»
Должность: генеральный директор
 
Период: 04.2008 - настоящее время
Организация: ОАО «АСПЭК»
Должность: член Совета директоров
 
 
Доля участия в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0
Доля участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ эмитента/ доля принадлежащих такому лицу обыкновенных акций дочернего или зависимого общества: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления  эмитента и/или органов контроля за финансово – хозяйственной деятельностью эмитента: отсутствуют 
Данные по привлечению лица к административной ответственности в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной – за преступления в сфере экономики или за преступления против государства, а также сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении таких организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства: отсутствуют.
 
Фамилия, имя, отчество: Горбушин Дмитрий Алексеевич
Год рождения: 1973
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
 
Период: 03.2002 – 03.2005
Организация: ООО «АСПЭК - Авто»
Должность: зам. генерального директора
 
Период: 03.2005 – 05.2007
Организация: ООО «УК «АСПЭК»
Должность: директор по маркетингу
 
Период: 05.2007 – настоящее время
Организация: ООО «АСПЭК - Авто»
Должность: генеральный директор
 
Период: 04.2008 - настоящее время
Организация: ОАО «АСПЭК»
Должность: член Совета директоров
 
Доля участия в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0
Доля участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ эмитента/ доля принадлежащих такому лицу обыкновенных акций дочернего или зависимого общества: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления  эмитента и/или органов контроля за финансово – хозяйственной деятельностью эмитента: отсутствуют 
Данные по привлечению лица к административной ответственности в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной – за преступления в сфере экономики или за преступления против государства, а также сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении таких организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства: отсутствуют.
 
Фамилия, имя, отчество: Лахин Сергей Алексеевич
Год рождения: 1959
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
 
Период: 06.2003 – 09.2007
Организация: ООО «АСПЭК - Нефтепродукт»
Должность: зам. генерального директора
 
Период: 09.2007 - настоящее время
Организация: ООО «АСПЭК - Нефтепродукт»
Должность: генеральный директор
 
Период: 04.2008 - настоящее время
Организация: ОАО «АСПЭК»
Должность: член Совета директоров
 
 
Доля участия в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0
Доля участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ эмитента/ доля принадлежащих такому лицу обыкновенных акций дочернего или зависимого общества: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления  эмитента и/или органов контроля за финансово – хозяйственной деятельностью эмитента: отсутствуют 
Данные по привлечению лица к административной ответственности в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной – за преступления в сфере экономики или за преступления против государства, а также сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении таких организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства: отсутствуют.
 
Фамилия, имя, отчество: Хазиев Сергей Раисович
Год рождения: 1979
Образование: высшее
   Должности за последние 5 лет:
 
Период: 08.2001 – 10.2004
Организация: ООО «ИФК»
Должность: Генеральный директор
 
Период: 10.2004 - настоящее время
Организация:   ООО «Дельта холдинг»
Должность: Генеральный директор
 
Доля участия в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0
Доля участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ эмитента/ доля принадлежащих такому лицу обыкновенных акций дочернего или зависимого общества: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления  эмитента и/или органов контроля за финансово – хозяйственной деятельностью эмитента: отсутствуют 
Данные по привлечению лица к административной ответственности в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной – за преступления в сфере экономики или за преступления против государства, а также сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении таких организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства: отсутствуют.
 
Фамилия, имя, отчество: Самарин Андрей Валентинович
Год рождения: 1966
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
 
Период: 05.2000 - 06.2002
Организация: Закрытое акционерное общество «Производственно-экономическая ассоциация «АСПЭК»
Должность: начальник юридического отдела
 
Период: 06.2002 - настоящее время
Организация: Удмуртская республиканская коллегия адвокатов
Должность: адвокат
 
Период: 02.2006 - настоящее  время
Организация:  ОАО «АСПЭК»
Должность: член Совета директоров
 
Доля участия в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0
Доля участия в уставном капитале дочерних и зависимых обществ эмитента/ доля принадлежащих такому лицу обыкновенных акций дочернего или зависимого общества: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления  эмитента и/или органов контроля за финансово – хозяйственной деятельностью эмитента: отсутствуют  
Данные по привлечению лица к административной ответственности в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной – за преступления в сфере экономики или за преступления против государства, а также сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении таких организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства: отсутствуют
 
 
Коллегиальный исполнительный орган Уставом Эмитента не предусмотрен.
 
Единоличный исполнительный орган: Генеральный директор
Фамилия, имя, отчество: Станкевич Денис Александрович      
Год рождения: 1974
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
 
Период: 06.2000 - 10.2002
Организация: ОАО «Белкамнефть»
Должность: начальник управления по разработке новых проектов
 
Период: 10.2002 - 02.2004
Организация: ОАО «Белкамнефть»
Должность: начальник финансово-экономического управления
 
Период: 02.2004 – настоящее  время
Организация: ООО «Управляющая компания «АСПЭК»
Должность: Генеральный директор
 
Период: 05.2005 – настоящее  время
Организация: ООО «АСПЭК-Лес», с 01.11.2006 реорганизовано в порядке преобразования в ЗАО «АСПЭК-Лес» (по совместительству)
Должность: Генеральный директор
 
Период: 02.2006 - настоящее время
Организация: ОАО «АСПЭК»
Должность: член Совета директоров
 
Период: 02.2006 - настоящее время
Организация: ОАО «АСПЭК» (по совместительству)
Должность:  Генеральный директор
 
Период: 11.2004 - настоящее время
Организация: ЗАО «АСПЭК»
Должность: член Совета директоров
 
Доля участия в уставном капитале эмитента: 0%
Доля обыкновенных акций эмитента: 0%
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0
Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента/доля принадлежащих такому лицу обыкновенных акций дочернего или зависимого общества: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления  эмитента и/или органов контроля за финансово – хозяйственной деятельностью эмитента: отсутствуют  
Данные по привлечению лица к административной ответственности в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной – за преступления в сфере экономики или за преступления против государства, а также сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении таких организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства: отсутствуют.
Все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и/или компенсации расходов, а также иные имущественные предоставления, которые были выплачены эмитентом за последний завершенный финансовый год, а также сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году по каждому органу управления.
За последний завершенный финансовый год (2007) вознаграждения членам органов управления не выплачивались. На текущий финансовый год соглашения об их выплате также отсутствуют.
Описание структуры органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента:
В соответствии со статьей 20 Устава ОАО «АСПЭК» для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества Общим собранием акционеров избирается Ревизионная комиссия на срок до следующего годового Общего собрания акционеров.
В случае избрания Ревизионной комиссии Общества на внеочередном Общем собрании акционеров члены Ревизионной комиссии считаются избранными на период до даты проведения годового Общего собрания акционеров.
Количественный состав Ревизионной комиссии определяется решением Общего собрания акционеров.
 
К компетенции Ревизионной комиссии относятся:
1) подтверждение достоверности данных, содержащихся в годовом отчете, бухгалтерском балансе, счете прибылей и убытков Общества;
2) анализ финансового состояния Общества, выявление резервов улучшения финансового состояния Общества и выработка рекомендаций для органов управления Общества;
3) организация и осуществление проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Общества, в частности: проверка (ревизия) финансовой, бухгалтерской, платежно-расчетной и иной документации Общества, связанной с осуществлением Обществом финансово-хозяйственной деятельности, на предмет ее соответствия законодательству Российской Федерации, Уставу, внутренним документам Общества;
4) контроль за сохранностью и использованием основных средств;
5) контроль за соблюдением установленного порядка списания на убытки Общества задолженности неплатежеспособных дебиторов;
6) контроль за расходованием денежных средств Общества в соответствии с утвержденными бизнес-планом и бюджетом Общества;
7) контроль за формированием и использованием резервного и иных специальных фондов Общества;
8) проверка правильности и своевременности начисления и выплаты дивидендов по акциям Общества, процентов по облигациям, доходов по иным ценным бумагам;
9) проверка выполнения ранее выданных предписаний по устранению нарушений и недостатков, выявленных предыдущими проверками (ревизиями);
10) осуществление иных действий (мероприятий), связанных с проверкой финансово-хозяйственной деятельности Общества.
 
Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Служба внутреннего аудита на предприятии отсутствует.
 
Сведения о наличии внутренних документов эмитента, устанавливающих правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации:
Внутренние документы Эмитента, устанавливающие правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации отсутствуют.
Состав Ревизионной комиссии:
 
Председатель Ревизионной комиссии:
 
Климова Ирина Анатольевна
Год рождения:1962
Образование: высшее профессиональное
 
Должности за последние 5 лет:
 
Период: 02.2003 – 10.2006
Организация: ООО «Лидер аудит»
Должность: директор
 
Период: 10.2006 – 12.2007
Организация: ООО «УК «АСПЭК»
Должность: аудитор
 
Период: 01.2008 – настоящее время
Организация: ОАО «АСПЭК»
Должность: аудитор
 
Доля участия в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0
Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента/доля принадлежащих такому лицу обыкновенных акций дочернего или зависимого общества: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления  эмитента и/или органов контроля за финансово–хозяйственной деятельностью эмитента: отсутствуют  
Данные по привлечению лица к административной ответственности в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной – за преступления в сфере экономики или за преступления против государства, а также сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении таких организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства: отсутствуют.
 
Члены Ревизионной комиссии:
 
Шулятьева Наталья Александровна
Год рождения:1962
Образование: высшее профессиональное
 
Период: 2002 – настоящее время
Организация: ЗАО «Производственно-экономическая ассоциация «АСПЭК»
Должность: главный бухгалтер
 
Доля участия в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0
Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента/доля принадлежащих такому лицу обыкновенных акций дочернего или зависимого общества: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние и зависимые общества у Эмитента отсутствуют
Родственные связи с иными лицами, входящими в состав органов управления  эмитента и/или органов контроля за финансово–хозяйственной деятельностью эмитента: отсутствуют  
Данные по привлечению лица к административной ответственности в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной – за преступления в сфере экономики или за преступления против государства, а также сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении таких организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства: отсутствуют.
Все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и/или компенсации расходов, а также иные имущественные предоставления, которые были выплачены эмитентом каждому органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью за последний завершенный финансовый год, а также сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году.
Суммарный размер вознаграждений, выплаченных всех лицам, перечисленным в пункте 5.5, за последний завершенный финансовый год:
Заработная плата : 0 руб
Премии : 0 руб
Комиссионные : 0 руб
Льготы и/или компенсации расходов : 0 руб
Иные имущественные предоставления : 0 тыс.руб
Всего : 0 тыс. руб
Сведений о существенных соглашениях относительно выплат в текущем финансовом году нет.

Наименование показателя
за 2007 год
за 1 полугодие 2008 г
Среднесписочная численность работников, чел.
2
15,8
Доля сотрудников эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, %
100
87,5
Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс. руб. (с учетом ЕСН) 
494 179,54
5 424,56
Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, тыс. руб.
          742,78
746,3
Общий объем израсходованных денежных средств, тыс. руб.
494922,32
5 424,56

 
Изменение численности сотрудников (работников) Эмитента за раскрываемый период не является для эмитента существенным.
Сотрудников, оказывающих существенное влияние на финансово-хозяйственную деятельность Эмитента (ключевых сотрудников), нет.
Сотрудниками (работниками) Эмитента профсоюзный орган не создан.
Сведения о соглашениях или обязательствах эмитента, касающихся возможности участия сотрудников (работников) эмитента в его уставном (складочном) капитале (паевом фонде), а также доле участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента (количество обыкновенных акций эмитента - акционерного общества), которая может быть приобретена (которое может быть приобретено) по таким соглашениям или обязательствам сотрудниками (работниками) эмитента:
Соглашения или обязательства Эмитента, касающиеся возможности участия сотрудников (работников) Эмитента в его уставном (складочном) капитале (паевом фонде) отсутствуют.
 
Сведения о предоставлении или возможности предоставления сотрудникам (работникам) эмитента опционов эмитента.
 Документы, устанавливающие обязательства Эмитента по предоставлению или возможности предоставления сотрудникам опционов Эмитента, отсутствуют.
 
 
 
 
 
 
 

          VI.      Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента по состоянию на 01.07.2008: 5 (пять).
В состав лиц, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента, не входят номинальные держатели акций эмитента.
  1. Фамилия, имя, отчество: Хорошавцев Виктор Геннадьевич
ИНН: 183102742280
Доля участия указанного лица в уставном капитале эмитента: 49,6%
Доля принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций эмитента:  49,6%
 
  1. Фамилия, имя, отчество: Бузилов Валерий Викторович
ИНН: 183303169020
Доля участия указанного лица в уставном капитале эмитента: 5,94%
Доля принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций эмитента: 5,94%
 
  1. Фамилия, имя, отчество:  Питкевич Михаил Юрьевич
ИНН: 183107593426
Доля участия указанного лица в уставном капитале эмитента: 20,6%
Доля принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций эмитента: 20,6%
 
4.      Общество с ограниченной ответственностью «Дельта-Холдинг»
(ОГРН 1047796429108, место нахождения: 107045, г. Москва,
Последний переулок, д. 5, стр. 1)
Доля участия указанного лица в уставном капитале эмитента: 17,14%
Доля принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций эмитента: 17,14%
 
 
5.      Компания «Соктрин трейдинг лимитед» (SOKTRIN TRADING LIMITED;
место нахождения: 3106, Кипр, г. Лимассол, ул. Гр. Ксенопулу, 17; зарегистрирована
Бюро регистрации акционерных компаний 18.05.2005г., № НЕ 159841)
Доля участия указанного лица в уставном капитале эмитента: 6,60%
Доля принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций эмитента: 6,60%
 
 
Доля уставного капитала эмитента, находящейся в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности: отсутствует.
Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом - акционерным обществом ("золотой акции"), срок действия специального права ("золотой акции"): указанное право не предусмотрено.
Ограничения количества акций, принадлежащих одному акционеру, и/или их суммарной номинальной стоимости, и/или максимального числа голосов, предоставляемых одному акционеру, Уставом ОАО «АСПЭК» не установлены.
Законодательством Российской Федерации или иными нормативными правовыми актами Российской Федерации не установлены ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале Эмитента.
Иные ограничения, связанные с участием в уставном капитале эмитента отсутствуют.
 
 

 
 
Акционеры
%, обыкновенных акций на 31.12.2007
%, обыкновенных акций на 30.06.2008
1
Хорошавцев Виктор Геннадьевич
80
49,6
2
Бузилов Валерий Викторович
20
5,94
3
Питкевич Михаил Юрьевич
0
20,6
4
ООО «Дельта-Холдинг»
0
17,14
5
Компания «Соктрин трейдинг лимитед»
 
0
 
6,60

 
Сделки, в совершении которых имелась заинтересованность, за последние 5 лет существования Эмитента.
 
 1.  Предмет сделки: купля-продажа облигаций ОАО “АСПЭК” в процессе их размещения.
Стороны сделки: Открытое акционерное общество “АСПЭК” (продавец) и Общество с ограниченной ответственностью “Белкамтрейд” (покупатель).
Фамилия, имя, отчество физического лица, признанного в соответствии с законодательством Российской Федерации лицом, заинтересованным в совершении сделки: Хорошавцев Виктор Геннадьевич.
Основание (основания), по которому такое лицо признано заинтересованным в совершении указанной сделки: акционер, владеющий 80% акций ОАО «АСПЭК», также является участником, владеющим 99,99% долей в уставном капитале ООО «Дельта-Холдинг», которое в свою очередь является единственным участником ООО «Белкамтрейд», выступающим покупателем по указанной сделке.
Размер сделки в денежном выражении: 634 210 000 рублей.
Размер сделки в процентах от балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего дате совершения сделки: 29831,13%.
Срок исполнения обязательств по сделке: 04 апреля 2007 года
Сведения об исполнении указанных обязательств: исполнение обязательств по сделке осуществляется поквартально в течении всего срока обращения облигаций. По состоянию на 30 июня 2007 был выплачен купонный доход авансом. Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: Общее собрание акционеров
Дата принятия решения об одобрении сделки (дата составления и номер протокола): протокол б/н от 08.06.2006.
Иные сведения о сделке, указываемые эмитентом по собственному усмотрению: нет.
 
2. Эмитент во исполнение решения внеочередного собрания акционеров ОАО «АСПЭК» об увеличении уставного капитала (протокол собрания акционеров от 10.09.2007) путем размещения акций дополнительного выпуска по закрытой подписке в соответствии с Решением о дополнительном выпуске ценных бумаг обязуется передать  в собственность, а Акционер соглашается принять в собственность и оплатить акции Эмитента дополнительного выпуска:
Вид ценных бумаг: акции именные обыкновенные.
Номинальная стоимость: 1 (Один) рубль.
Количество: 17 626 420 (Семнадцать миллионов шестьсот двадцать шесть тысяч четыреста двадцать) штук.
Цена размещения: 19 (Девятнадцать) рублей.
Форма выпуска ценных бумаг: бездокументарная.
 Акционер в оплату стоимости акций дополнительного выпуска передает Эмитенту имущество: обыкновенные именные бездокументарные акции Закрытого акционерного общества «АСПЭК-ТРАСТ» (ОГРН 1031801650858) номинальной стоимостью 1000 (Одна тысяча) рублей за одну акцию в количестве 50 000 (Пятьдесят тысяч) акций 2-го выпуска № 1-01-53251-К-001D. Общая стоимость акций ЗАО «АСПЭК-ТРАСТ», передаваемых в качестве оплаты акций дополнительного выпуска Эмитента, составляет 334 901 980 (Триста тридцать четыре миллиона девятьсот одна тысяча девятьсот восемьдесят) рублей 00 копеек.
 
Стороны сделки: Открытое акционерное общество «АСПЭК» (Эмитент) и Питкевич Михаил Юрьевич (Акционер).
 
Дата составления и номер протокола  собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на  котором  принято решение об одобрении сделки: Протокол б/н от 10.09.2007.
 
Дата совершения сделки (заключения договора): 03.12.2007.
 
3. Эмитент во исполнение решения внеочередного собрания акционеров ОАО «АСПЭК» об увеличении уставного капитала (протокол собрания акционеров от 10.09.2007) путем размещения акций дополнительного выпуска по закрытой подписке в соответствии с Решением о дополнительном выпуске ценных бумаг обязуется передать  в собственность, а Акционер соглашается принять в собственность и оплатить акции Эмитента дополнительного выпуска:
Вид ценных бумаг: акции именные обыкновенные.
Номинальная стоимость: 1 (Один) рубль.
Количество: 15 660 470 (Пятнадцать миллионов шестьсот шестьдесят тысяч четыреста семьдесят) штук.
Цена размещения: 19 (Девятнадцать) рублей.
Форма выпуска ценных бумаг: бездокументарная.
Акционер в оплату стоимости акций дополнительного выпуска передает Эмитенту имущество:
- обыкновенные именные бездокументарные акции Закрытого акционерного общества «АСПЭК-Домстрой» (ОГРН 1061841022913) номинальной стоимостью 100 (Сто) рублей за одну акцию в количестве 1 808 800  (Один миллион восемьсот восемь тысяч восемьсот) акций № 1-01-53011-К. Стоимость акций ЗАО «АСПЭК-Домстрой», передаваемых в качестве оплаты акций дополнительного выпуска Эмитента, составляет  187 186 480 (Сто восемьдесят семь миллионов сто восемьдесят шесть тысяч четыреста восемьдесят) рублей 00 копеек;
- доля в уставном капитале Общества с ограниченной ответственностью «АСПЭК-Центр» (ОГРН 1061831037762) номинальной стоимостью 51 753 000 (Пятьдесят один миллион семьсот пятьдесят три тысячи) рублей (74,99 % уставного капитала). Стоимость доли ООО «АСПЭК-Центр», передаваемой в качестве оплаты акций дополнительного выпуска Эмитента, составляет 51 750 500 (Пятьдесят один миллион семьсот пятьдесят тысяч пятьсот) рублей  00 копеек;
- доля в уставном капитале Общества с ограниченной ответственностью «Премьер-Авто» (ОГРН 1061831033032) номинальной стоимостью 30 000 000 (Тридцать миллионов)  рублей 00 копеек (75 % уставного капитала). Стоимость доли ООО «Премьер-Авто», передаваемой в качестве оплаты акций дополнительного выпуска Эмитента, составляет 30 111 000 (Тридцать миллионов сто одиннадцать тысяч) рублей  00 копеек;
- доля в уставном капитале Общества с ограниченной ответственностью «Бавария-Авто» (ОГРН 1071831005113) номинальной стоимостью 28 500 000 (Двадцать восемь миллионов пятьсот тысяч) рублей 00 копеек (75 % уставного капитала). Стоимость доли ООО «Бавария-Авто», передаваемой в качестве оплаты акций дополнительного выпуска Эмитента, составляет  28 500 950 (Двадцать восемь миллионов пятьсот тысяч девятьсот пятьдесят) рублей  00 копеек.
 
Стороны сделки: Открытое акционерное общество «АСПЭК» (Эмитент) и Общество с ограниченной ответственностью «ДЕЛЬТА-ХОЛДИНГ» (Акционер).
 
Дата составления и номер протокола  собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на  котором  принято решение об одобрении сделки: Протокол б/н от 10.09.2007.
 
Дата совершения сделки (заключения договора): 22.11.2007.
 
4. Эмитент во исполнение решения внеочередного собрания акционеров ОАО «АСПЭК» об увеличении уставного капитала (протокол собрания акционеров от 10.09.2007) путем размещения акций дополнительного выпуска по закрытой подписке в соответствии с Решением о дополнительном выпуске ценных бумаг обязуется передать  в собственность, а Акционер соглашается принять в собственность и оплатить акции Эмитента дополнительного выпуска:
Вид ценных бумаг: акции именные обыкновенные.
Номинальная стоимость: 1 (Один) рубль.
Количество: 43 605 730 (Сорок три миллиона шестьсот пять тысяч семьсот тридцать) штук.
Цена размещения: 19 (Девятнадцать) рублей.
Форма выпуска ценных бумаг: бездокументарная.
Акционер в оплату стоимости акций дополнительного выпуска передает Эмитенту имущество: обыкновенные именные бездокументарные акции Закрытого акционерного общества «АСПЭК-ТРАСТ» (ОГРН 1031801650858) номинальной стоимостью 1000 (Одна тысяча) рублей за одну акцию в количестве: 55 (Пятьдесят пять) акций 1-го выпуска № 1-01-53251-К стоимостью 368 520 (Триста шестьдесят восемь тысяч пятьсот двадцать) рублей 98 копеек; 123 596 (Сто двадцать три тысячи пятьсот девяносто шесть) акций 2-го выпуска № 1-01-53251-К-001D стоимостью 828 140 349 (Восемьсот двадцать восемь миллионов сто сорок тысяч триста сорок девять) рублей 02 копейки. Общая стоимость акций ЗАО «АСПЭК-ТРАСТ», передаваемых в качестве оплаты акций дополнительного выпуска Эмитента, составляет  828 508 870 (Восемьсот двадцать восемь миллионов пятьсот восемь тысяч восемьсот семьдесят) рублей 00 копеек.
 
Стороны сделки: Открытое акционерное общество «АСПЭК» (Эмитент) и Хорошавцев Виктор Геннадьевич (Акционер).
 
Дата составления и номер протокола  собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на  котором  принято решение об одобрении сделки: Протокол б/н от 10.09.2007.
 
Дата совершения сделки (заключения договора): 03.12.2007.
 
5. Вид и предмет сделки: размещение облигаций Эмитента серии 01
Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или прекращение которых направлена совершаемая сделка: размещение посредством открытой подписки облигаций Эмитента серии 01 в количестве 1 500 000 штук номинальной стоимостью 1000 рублей каждая на общую сумму 1 500 000 000  рублей со срокам погашения 100% номинальной стоимости облигаций 31 марта 2010 года, а также безотзывная оферта на 01.10.2008.
Срок исполнения обязательств по сделке: 04 апреля 2007 года.
Стороны и выгодоприобретатели по сделке: ОАО «АСПЭК» и инвесторы в облигации серии 01 при размещении облигаций по открытой подписке.
Размер сделки в денежном выражении и в процентах от стоимости активов эмитента: 1 500 000 000 рублей 00 копеек, 43,91% от стоимости активов Эмитента по состоянию на 01.07.2008.
Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала), предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации:
2 126 000  рублей
Дата совершения сделки (заключения договора): 04 апреля 2007  года.
Сведения об одобрении в случае, когда такая сделка является крупной сделкой или сделкой, в совершении которой имелась заинтересованность: крупная сделка по размещению облигаций серии 01 и сделка, в совершении которой имелась заинтересованность, были одобрены на внеочередном общем собрании акционеров Открытого акционерного общества “АСПЭК”.
Категория сделки (крупная сделка; сделка, в совершении которой имелась заинтересованность эмитента; крупная сделка, которая одновременно является сделкой, в совершении которой имелась заинтересованность эмитента): в соответствии со ст. 78 Федерального закона «Об акционерных обществах» сделка по размещению облигаций Эмитента серии 01 являлась крупной (на момент одобрения сделки). В процессе размещения облигаций серии 01 была совершена сделка, в совершении которой, согласно ст. 81 Федерального закона «Об акционерных обществах», имелась заинтересованность.
Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: Общее собрание акционеров.
Дата принятия решения об одобрении сделки: 08.06.2006. 
Дата составления и номер протокола собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение об одобрении сделки: Протокол от 08.06.2006 б/н.
 
6. Эмитент во исполнение решения внеочередного собрания акционеров ОАО «АСПЭК» об увеличении уставного капитала путем размещения акций дополнительного выпуска по закрытой подписке в соответствии с Решением о дополнительном выпуске ценных бумаг обязуется передать  в собственность, а Акционер соглашается принять в собственность и оплатить акции Эмитента дополнительного выпуска:
Вид ценных бумаг: акции именные обыкновенные.
Номинальная стоимость: 1 (Один) рубль.
Количество: 2 000 000 (Две тысячи) штук.
Цена размещения: 1,08 (один) рублей 09 коп..
Форма выпуска ценных бумаг: бездокументарная.
 Акционер в оплату стоимости акций дополнительного выпуска передает Эмитенту сумму в размере 2 млн. 180 тыс. руб.
 
Стороны сделки: Открытое акционерное общество «АСПЭК» (Эмитент) и Станкевич Денис Александрович (Акционер).
 
Дата составления и номер протокола  собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на  котором  принято решение об одобрении сделки: Протокол б/н от 02.06.2008.
 
Дата совершения сделки (заключения договора): 02.06.2008.
 
 
 
 
7. Эмитент во исполнение решения внеочередного собрания акционеров ОАО «АСПЭК» об увеличении уставного капитала путем размещения акций дополнительного выпуска по закрытой подписке в соответствии с Решением о дополнительном выпуске ценных бумаг обязуется передать  в собственность, а Акционер соглашается принять в собственность и оплатить акции Эмитента дополнительного выпуска:
Вид ценных бумаг: акции именные обыкновенные.
Номинальная стоимость: 1 (Один) рубль.
Количество: 2 000 000 (Две тысячи) штук.
Цена размещения: 1,08 (один) рублей 09 коп..
Форма выпуска ценных бумаг: бездокументарная.
 Акционер в оплату стоимости акций дополнительного выпуска передает Эмитенту сумму в размере 2 млн. 180 тыс. руб.
 
Стороны сделки: Открытое акционерное общество «АСПЭК» (Эмитент) и Буторин Владимир Павлович  (Акционер).
 
Дата составления и номер протокола  собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на  котором  принято решение об одобрении сделки: Протокол б/н от 02.06.2008.
 
Дата совершения сделки (заключения договора): 02.06.2008.
 
 
Данные о структуре дебиторской задолженности ОАО «АСПЭК» по состоянию на 01 июля 2008 года:
 

Вид дебиторской задолженности
Срок наступления платежа
До одного года
Свыше одного года
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, руб.
37 800 701,11
 
0,00
в том числе просроченная, руб.
0,00
X
Дебиторская задолженность по векселям к получению, руб.
 
0,00
 
0,00
в том числе просроченная, руб.
0,00
X
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал, руб.
 
0,00
 
0,00
в том числе просроченная, руб.
0,00
X
Дебиторская задолженность по авансам выданным, руб.
386 967.35
0,00
в том числе просроченная, руб.
0,00
X
Прочая дебиторская задолженность, руб.
51 229 331,54
0,00
в том числе просроченная, руб.
0,00
X
Итого, руб.
89 417 000,00 (1)
0,00
в том числе итого просроченная, руб.
0,00
X

 
(1)  выплаченный купон платёжному агенту ЗАО ВТБ 24  за 2 дня июля по сроку уплаты держателям облигаций 02.04.2008.
 
Перечень дебиторов на долю которых приходилось не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности:
По состоянию на 01 июля 2008 года:
 
1. Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Производственно-экономическая ассоциация «АСПЭК»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «АСПЭК»
Место нахождения: 426011, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Холмогорова, д. 3.
Сумма дебитоской задолженности: 1 463 455,19 руб.
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности: просроченной дебиторская задолженность составляет 23 158 907,13 рублей по договору займа № 10/07.
Сведения об аффилированности кредитора с эмитентом: ЗАО «АСПЭК» является аффилированным лицом Эмитента.
- доля участия эмитента в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) аффилированного лица- коммерческой организации, доля обыкновенных акций аффилированного лица, принадлежащих эмитенту: 100%.
- доля участия аффилированного лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) Эмитента, доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих аффилированному лицу: доли не имеет.
 
 
2. Полное наименование: Закрытое акционерное общество «АСПЭК - Домстрой»
Сокращенное наименование: ЗАО «АСПЭК - Домстрой»
Место нахождения: 426000, УР, г. Ижевск, ул. Пушкинская, 138
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности: просроченной дебиторская задолженность составляет 49 034 440,00 рублей по дивидендам.
Сведения об аффилированности кредитора с эмитентом: ЗАО «АСПЭК - Домстрой» является аффилированным лицом Эмитента.
- доля участия эмитента в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) аффилированного лица- коммерческой организации, доля обыкновенных акций аффилированного лица, принадлежащих эмитенту: 100%.
- доля участия аффилированного лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) Эмитента, доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих аффилированному лицу: доли не имеет.
 
Во взаимоотношениях с  ООО  «АСПЭК - Смоленск» имеется просроченная дебиторская задолженность на сумму 115 375 руб. Задолженность имеет место быть, по причине согласования, порядка погашения обязательств. Планируется погасить данную задолженность в ближайшее время.
 
Во взаимоотношениях с  ООО  «АСПЭК - Смоленск» имеется просроченная дебиторская задолженность на сумму 115 375 руб. Задолженность имеет место быть, по причине согласования, порядка погашения обязательств. Планируется погасить данную задолженность в ближайшее время.
 
Во взаимоотношениях с  ООО  «АСПЭК - Тверь» имеется просроченная дебиторская задолженность на сумму 205 425 руб. Задолженность имеет место быть, по причине согласования, порядка погашения обязательств. Планируется погасить данную задолженность в ближайшее время.
 
Во взаимоотношениях с  ЗАО  «Монолит строй» имеется просроченная дебиторская задолженность на сумму 121 387.5 руб. по договору за пользование товарным знаком. Задолженность имеет место быть, по причине согласования, порядка погашения обязательств. Планируется погасить данную задолженность в ближайшее время.
 
Во взаимоотношениях с  ООО  «УК» АСПЭК» имеется просроченная дебиторская задолженность на сумму 206 563.6 руб. по договору субаренда помещений. Задолженность имеет место быть, по причине согласования, порядка погашения обязательств. Планируется погасить данную задолженность в ближайшее время.
 
Во взаимоотношениях с  Хорошавцевым Виктором Геннадьевичем имеется просроченная дебиторская задолженность на сумму 131 098.4 руб. по договору субаренды помещений. Задолженность имеет место быть, по причине согласования, порядка погашения обязательств. Планируется погасить данную задолженность в ближайшее время.
 
Во взаимоотношениях с  НП  «ФОК» имеется просроченная дебиторская задолженность на сумму 103 252.2 руб. по договору субаренда помещений. Задолженность имеет место быть, по причине согласования, порядка погашения обязательств. Планируется погасить данную задолженность в ближайшее время.
 
 

                       VII.      Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация

 
а) Годовая бухгалтерская отчетность ОАО «АСПЭК» за последний завершенный финансовый год (2006 год), составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации: в Ежеквартальном отчете за II квартал не предоставляется.
б) Бухгалтерская отчетность ОАО «АСПЭК» за последний завершенный финансовый год  (2006 год), составленная в соответствии с МСФО либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США: такая отчетность не составляется.
а) Квартальная бухгалтерская отчетность ОАО «АСПЭК» за последний завершенный отчетный квартал (6 месяцев 2008 года), составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации: приведена в Приложении к настоящему Ежеквартальному отчету.
Состав бухгалтерской отчетности ОАО «АСПЭК» за 6 месяцев 2008 года:
1. Бухгалтерский баланс (форма № 1);
2. Отчет о прибылях и убытках (форма № 2);
 
б) Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал (6 месяцев 2008 года), составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо с Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США: такая отчетность не составляется.
У Эмитента отсутствует сводная отчетность, в том числе, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, поскольку Эмитент не имеет дочерних и зависимых обществ.
Данные об изменениях, внесенных в учетную политику эмитента, принятую на текущий финансовый год, в течение отчетного квартала:
В течение II квартала 2008 года изменений в Учетную политику ОАО «АСПЭК», принятую на 2008 год (текущий финансовый год) не вносились.
Данные об учетной политике ОАО «АСПЭК», принятой Обществом на 2008 год, приведены в Ежеквартальном отчете ОАО «АСПЭК» за I квартал 2008 года.
Эмитент не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг).
 
В период с  даты  государственной регистрации (20.02.2006) и по отчетный период Эмитент недвижимого имущества не приобретал.
Изменений в составе недвижимого имущества Эмитента, а также выбытий по любым основаниям любого иного имущества Эмитента, если балансовая стоимость такого имущества превышает 5 процентов балансовой стоимости активов Эмитента, а также иных существенных для Эмитента изменений, произошедших в составе имущества Эмитента, не было.
Сведения об участии эмитента в судебных процессах (с указанием наложенных на эмитента судебным органом санкциях) в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента, в течение трех лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала, либо в течение меньшего периода, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет.
В период с даты государственной регистрации Эмитент не участвовал в судебных процессах, которые могут существенно отразиться на его финансово-хозяйственной деятельности.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       VIII.      Дополнительные сведения об Эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах.

8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента

Размер уставного капитала эмитента по состоянию на дату окончания отчетного квартала: 96 000 тыс.  рублей
Разбивка уставного капитала по категориям акций:
Обыкновенные акции:
количество обыкновенных именных акций: 96 000 000 штук
общая номинальная стоимость (руб.): 96 000 000  рублей
доля в уставном капитале эмитента: 100 %
Привилегированные акции:
количество привилегированных именных акций: 0 штук
           общая номинальная стоимость (руб.): 0
           доля в уставном капитале эмитента: 0 %
 
Акции эмитента не обращаются за пределами Российской Федерации.
Иные сведения отсутствуют.

 

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента

В период с даты государственной регистрации Эмитента (20.02.2006) до даты окончания отчетного квартала изменения размера уставного капитала представлены в таблице:
 

Решение об изменении уставного капитала
Уставный капитал, тыс. руб. на 31.12.2007
Уставный капитал, тыс. руб. на 30.06.2008
1
 
100
 
2
Протокол Общего собрания ОАО «АСПЭК» от 10.09.2007
 
96 000

 

8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента

Название фонда: Резервный фонд.
Размер фонда, установленный учредительными документами: 15 (Пятнадцать) процентов от уставного капитала Общества (ст. 8 Устава). Размер обязательных ежегодных отчислений в Резервный фонд Общества составляет 5 (Пять) процентов от чистой прибыли Общества до достижения Резервным фондом установленного размера.
Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного квартала: 0 рублей.
Размер фонда в процентах от уставного капитала на дату окончания отчетного квартала: 0%.
Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: отчисления не производились.
Размер средств фонда, использованных в течение соответствующего отчетного периода, и направления использования этих средств: денежные средства не использовались.
 
В течение I полугодия 2008 года, иные фонды, формируемые за счет чистой прибыли, Обществом не создавались.

 

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента

 
Наименование высшего органа управления эмитента: Общее собрание акционеров.
Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Сообщение о проведении Общего собрания акционеров вместе с бюллетенями направляется (либо вручается) каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, заказным письмом, не позднее чем за 20 (двадцать) дней, а сообщение о проведении Общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Общества, - не позднее чем за 30 (тридцать) дней до даты его проведения, за исключением случая, предусмотренного пунктом 14.9 Устава Общества.
Сообщение  также  публикуется  в  указанные в настоящем пункте сроки в газете "Удмуртская правда".
В случае, если зарегистрированным в реестре акционеров Общества лицом является номинальный держатель акций, сообщение о проведении Общего собрания акционеров направляется по адресу номинального держателя акций, если в списке лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, не указан иной почтовый адрес, по которому должно направляться сообщение о проведении Общего собрания акционеров.
 
Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Внеочередное Общее собрание акционеров проводится по решению Совета директоров по собственной инициативе, на основании требования Ревизионной комиссии, Аудитора Общества, а также акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 (десяти) процентов голосующих акций Общества на дату предъявления требования.
 
Порядок направления (предъявления) требований о внеочередном собрании высшего органа управления эмитента:
В требовании о проведении внеочередного Общего собрания акционеров должны быть сформулированы вопросы, подлежащие внесению в повестку дня собрания.
В случае, если требование о созыве внеочередного Общего собрания акционеров исходит от акционера (акционеров), оно должно содержать фамилию, имя, отчество (наименование) акционера (акционеров), требующего созыва собрания, с указанием количества, категории (типа) принадлежащих им акций Общества.
Требование о созыве внеочередного Общего собрания акционеров подписывается лицом (лицами), требующим созыва внеочередного Общего собрания акционеров.
 
Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Годовое Общее собрание акционеров проводится не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года.
Внеочередное общее собрание акционеров должно быть проведено в течение 40 (сорока) дней с момента представления требования о проведении внеочередного Общего собрания акционеров, за исключением случая, предусмотренного в пункте 14.9 Устава.
 
Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Акционеры (акционер) Общества, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 (двух) процентов голосующих акций Общества, не позднее 60 (шестидесяти) дней после окончания финансового года вправе внести вопросы в повестку дня годового Общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в Совет директоров, Ревизионную комиссию, счетную комиссию и на должность Генерального директора Общества, число кандидатов не может превышать количественный состав соответствующего органа.
Помимо вопросов, предложенных для включения в повестку дня Общего собрания акционеров акционерами, а также в случае отсутствия таких предложений, отсутствия или недостаточного количества кандидатов, предложенных акционерами для образования соответствующего органа, Совет директоров вправе включать в повестку дня Общего собрания акционеров вопросы или кандидатов в список кандидатур по своему усмотрению.
 
Порядок внесения предложений в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Предложение о внесении вопросов в повестку дня Общего собрания акционеров и предложение о выдвижении кандидатов вносятся в письменной форме с указанием имени (наименования) представивших их акционеров (акционера), количества и категории (типа) принадлежащих им акций и должны быть подписаны акционерами (акционером).
Предложение о внесении вопросов в повестку дня Общего собрания акционеров должно содержать формулировку каждого предлагаемого вопроса, а предложение о выдвижении кандидатов - фамилию, имя, отчество каждого предлагаемого кандидата, наименование органа, для избрания в который он предлагается.
 
Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Информация (материалы) по вопросам повестки дня Общего собрания акционеров в течение 20 (двадцати) дней, а в случае проведения Общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Общества, в течение 30 (тридцати) дней до проведения Общего собрания акционеров должна быть доступна лицам, имеющим право на участие в Общем собрании акционеров, для ознакомления в помещении исполнительного органа Общества и иных местах, адреса которых указываются в сообщении о проведении Общего собрания акционеров. Указанная информация (материалы) должна быть доступна лицам, принимающим участие в Общем собрании акционеров, во время его проведения.
 
Порядок ознакомления с такой информацией (материалами):
Порядок ознакомления лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, с информацией (материалами) по вопросам повестки дня Общего собрания акционеров и перечень такой информации (материалов) определяются решением Совета директоров.
 
Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) эмитента) решений, принятых высшим органом управления эмитента, а также итогов голосования:
Решения, принятые Общим собранием акционеров, а также итоги голосования доводятся до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, не позднее 10 (десяти) дней после составления протокола об итогах голосования в форме отчета об итогах голосования. Протокол Общего собрания акционеров составляется не позднее 15 (пятнадцати) дней после закрытия Общего собрания акционеров в двух экземплярах. Оба экземпляра подписываются председательствующим на Общем собрании акционеров и секретарем Общего собрания акционеров. Решения,  принятые  Общим  собранием акционеров, а также итоги голосования  также публикуются не позднее 10 (десяти) дней после составления протокола об итогах голосования в газете "Удмуртская правда".

 

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций

Список коммерческих организаций, в которых эмитент на дату окончания отчетного квартала владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций.
Полное наименование: Закрытое акционерное общество «АСПЭК - Траст»
Сокращенное наименование: ЗАО «АСПЭК - Траст»
Место нахождения: 426004, УР, г. Ижевск, ул. Пастухова 98.
Основания признания общества дочерним или зависимым по отношению к эмитенту: прямое владение.
Размер доли участия Эмитента в обществе: 100%
Персональный состав совета директоров: отсутствует.
Единоличный исполнительный орган: Надриев Олег Магазович. дата рождения: 13.01.1963
 
Полное наименование: Закрытое акционерное общество «АСПЭК - Домстрой»
Сокращенное наименование: ЗАО «АСПЭК - Домстрой»
Место нахождения: 426000, УР, г. Ижевск, ул. Пушкинская, 138
Основания признания общества дочерним по отношению к эмитенту: прямое владение.
Размер доли участия Эмитента в обществе: 100%
 
Персональный состав Совета директоров:
 
Председатель Совета директоров:  Бузилов Валерий Викторович, дата рождения: 26.09.1953
 
Члены Совета директоров:
 
Станкевич Денис Александрович, дата рождения: 10.12.1974
Надриев Олег Магазович, дата рождения:13.01.1963
Возмищев Василий Николаевич, дата рождения: 13.05.1960
 
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен Уставом Эмитента.
 
Единоличный исполнительный орган эмитента (Генеральный директор): Возмищев Василий Николаевич, дата рождения: 13.05.1960
 
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Премьер - Авто»
Сокращенное наименование: ООО «Премьер - Авто»
Место нахождения: 426000, УР, г.Ижевск, ул. Союзная, 2
Основания признания общества дочерним по отношению к эмитенту: прямое владение.
Размер доли участия Эмитента в обществе: 100%
Персональный состав совета директоров: отсутствует
Единоличный исполнительный орган: Зубков Олег Геннадьевич, дата рождения: 14.04.1967
 
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «АСПЭК - Центр»
Сокращенное наименование: ООО «АСПЭК - Центр»
Место нахождения: Удмуртская, 214
Основания признания общества зависимым по отношению к эмитенту: прямое владение
Размер доли участия Эмитента в обществе: 25%
Персональный состав совета директоров: Непомнящий     Вячеслав Петрович, дата рождения: 06.04.1966
 
Единоличный исполнительный орган: Непомнящий     Вячеслав Петрович, дата рождения: 06.04.1966
 
 
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Бавария - Авто»
Сокращенное наименование: ООО «Бавария - Авто»
Место нахождения: Холмогорова, 11а
Основания признания общества зависимым по отношению к эмитенту: прямое владение 25%
Размер доли участия Эмитента в обществе: 25%
Персональный состав совета директоров: отсутствует
Единоличный исполнительный орган: Волков Андрей Леонидович, дата рождения: 26.02.1978
 
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Фондовое управление»
Сокращенное наименование: ООО «Фондовое управление»
Место нахождения: 426004, УР, г. Ижевск, ул. Пастухова 98.
Основания признания общества зависимым по отношению к эмитенту: прямое владение
Размер доли участия Эмитента в обществе: 100%
Персональный состав совета директоров: отсутствует
Единоличный исполнительный орган: Надриев Олег Магазович, дата рождения: 13.01.1963
 

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом

         Во 2 квартале 2008г. Существенных сделок совершенных Эмитентом не было.
 

8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента

Эмитенту и/или ценным бумагам Эмитента кредитные рейтинги не присваивались.
Категория акций: обыкновенные именные
Номинальная стоимость каждой акции: 1 рубль
Количество акций, находящихся в обращении: 96 000 000 штук
Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения: 4 000 000 штук
Количество объявленных акций: 1 404 100 000 (Один миллиард четыреста четыре миллиона сто тысяч) штук
Количество акций, находящихся на балансе эмитента: 0 штук
Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам эмитента: 0 штук
Государственный регистрационный номер: 1-01-56890-
Дата государственной регистрации: 29.03.2006.
 
Права, предоставляемые акциями их владельцам:
Акционеры - владельцы обыкновенных именных акций Общества имеют право:
1) участвовать лично или через представителей в Общем собрании акционеров Общества с правом голоса по всем вопросам его компетенции;
2) вносить предложения в повестку дня Общего собрания акционеров Общества в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и Уставом;
3) получать информацию о деятельности Общества и знакомиться с документами Общества в соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах", иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и Уставом;
4) получать дивиденды, объявленные Обществом;
5) преимущественного приобретения размещаемых посредством открытой подписки дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им обыкновенных акций;
6) в случае ликвидации Общества получать часть его имущества;
7) осуществлять иные права, предусмотренные законодательством Российской Федерации и Уставом.
Каждая обыкновенная именная акция Общества предоставляет акционеру - ее владельцу одинаковый объем прав.
 
Иные сведения об акциях, указываемые эмитентом по собственному усмотрению: отсутствуют.

8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)

Выпусков, ценные бумаги которых погашены (аннулированы) у Эмитента не имеется.

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются

Информация об общем количестве и объеме по номинальной стоимости (при наличии номинальной стоимости для данного вида ценных бумаг) всех ценных бумаг эмитента каждого отдельного вида, которые находятся в обращении (не погашены):
 
Облигации:
По состоянию на 01 июля 2008 года в обращении находился один выпуск неконвертируемых процентных документарных облигаций ОАО «АСПЭК»  на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением.
Общее количество ценных бумаг указанного вида, находящихся в обращении:
1 500 000 штук
Общий объем по номинальной стоимости ценных бумаг указанного вида, находящихся в обращении: 1 500 000 000  рублей
 
Информация по каждому выпуску, ценные бумаги которого обращаются (не погашены):
 
Вид, серия (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг:
Облигации неконвертируемые процентные документарные на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением.
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 4-01-56890-D
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг: 13 июня 2006 года.
Дата государственной регистрации Отчета об итогах выпуска: 24 мая 2007 года.
Наименование регистрирующего органа, осуществившего государственную регистрацию выпуска ценных бумаг и государственную регистрацию Отчета об итогах выпуска ценных бумаг: ФСФР России.
Количество ценных бумаг выпуска: 1 500 000 штук.
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска: 1 000  рублей.
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости: 1500 000 000 рублей.
 
Права, закрепленные каждой ценной бумагой выпуска: 
Каждая Облигация настоящего выпуска предоставляет ее владельцу одинаковый объем прав.
Облигации представляют собой прямые, безусловные обязательства Эмитента.
Владелец Облигации имеет право на получение номинальной стоимости Облигации при ликвидации Эмитента в порядке очередности, установленной в соответствии со статьей 64 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Владелец Облигаций имеет право требовать досрочного возмещения номинальной стоимости Облигаций и выплаты причитающегося ему накопленного купонного дохода по Облигациям в следующих случаях:
1) неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по выплате купонного дохода по Облигациям настоящего выпуска по истечении 7 (Семи) рабочих дней с даты выплаты соответствующего купонного дохода;
2) объявление Эмитентом своей неспособности выполнять финансовые обязательства в отношении Облигаций настоящего выпуска, или в отношении иных облигаций, выпущенных Эмитентом на территории Российской Федерации;
3) неисполнение или ненадлежащее исполнение  Эмитентом обязательств по погашению иных облигаций, выпущенных Эмитентом на территории Российской Федерации, по истечении         10 (Десяти) рабочих дней с наступления даты погашения соответствующего выпуска облигаций.
Владелец Облигации имеет право свободно продавать и иным образом отчуждать Облигацию. Владелец Облигации, купивший Облигацию при первичном размещении, не имеет права совершать сделки с Облигацией до момента регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций, а если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций осуществляется без государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций, – до представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска Облигаций.
Владелец облигации имеет право акцептировать безотзывную публичную оферту эмитента на 01.10.2008, о предъявлении облигаций к выкупу.
 
В случае неисполнения/частичного исполнения Эмитентом обязательства по выплате номинальной стоимости Облигаций при погашении номинальной стоимости Облигаций владельцы Облигаций также имеют право обратиться с требованием о выплате соответствующей части номинальной стоимости Облигаций к лицу, предоставившему обеспечение по выпуску Облигаций в порядке, предусмотренном в п. 12 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.
Лицами, предоставившими обеспечение по данному выпуску Облигаций, являются:
 
1. Лицо, предоставившее обеспечение:
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Производственно-экономическая  ассоциация «АСПЭК»
Вид обеспечения: поручительство
 
2. Лицо, предоставившее обеспечение:
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «АСПЭК-Нефтепродукт»
Вид обеспечения: поручительство
Сведения об обеспечении исполнения обязательства по выплате номинальной стоимости Облигаций при погашении номинальной стоимости Облигаций и порядок действий владельцев Облигаций в случае неисполнения Эмитентом своих обязательств по выплате части номинальной стоимости Облигаций при погашении номинальной стоимости Облигаций (в том числе дефолта) описаны в п. 12 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.
Все задолженности Эмитента по Облигациям настоящего выпуска будут юридически равны и в равной степени обязательны к исполнению в отношении всех владельцев Облигаций.
Сведения о порядке действий владельцев и/или номинальных держателей Облигаций в случае отказа Эмитента от исполнения своих обязательств по Облигациям настоящего выпуска описаны в  п. 9.1.2.  е) Проспекта ценных бумаг.
Владелец Облигации имеет право на возврат средств инвестирования в случае признания выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным.
Владелец Облигации вправе осуществлять иные права, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.
 
Порядок и условия размещения ценных бумаг: размещение облигаций осуществлялось путем заключения сделок купли-продажи по цене размещения облигаций, определенной  в ходе аукциона по определению цены размещения облигаций. Сделки при размещении облигаций заключались в Секции фондового рынка ММВБ.
Способ размещения: открытая подписка
Сроки размещения: c 04.04.2007 г. по 04.04.2007 г.
Цена размещения: 1 000 рублей или 100 % от номинала.
Предусмотрено обязательное централизованное хранение облигаций выпуска.
 
Информация о депозитарии, осуществляющем централизованное хранение ценных бумаг:
 
Полное фирменное наименование: Некоммерческое партнерство «Национальный депозитарный центр».
Сокращенное фирменное наименование: НДЦ
Место нахождения: 125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13 строение 4
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
депозитарной деятельности: № 177-03431-000100
Дата выдачи лицензии: 4.12.2000.
Срок действия: без ограничения срока действия
Орган, выдавший указанную лицензию: ФКЦБ России
 
Порядок и условия погашения облигаций и выплаты по ним процента (купона):
 
Порядок и срок погашения облигаций:
Облигации погашаются на 1 092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения Облигаций (далее – «Дата погашения»).
 
Погашение Облигаций производится по номинальной стоимости.
 
Погашение Облигаций производится платёжным агентом по поручению и за счет Эмитента (далее по тексту - «Платежный агент»), функции которого выполняет:

Полное и сокращенное фирменное наименование: Внешторгбанк Розничные услуги (закрытое акционерное общество), ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги
Место нахождения: 103006, г. Москва, ул. Долгоруковская, д.5.
Почтовый адрес: 107078, г. Москва, Орликов пер. дом 5 стр. 3.
Идентификационный номер налогоплательщика: 7710353606
тел: (495) 771-78-02, 975-63-35
факс: (495) 771-78-58
Вид лицензии: Генеральная лицензия на осуществление банковских операций
Номер лицензии: 1623
Дата получения лицензии: 13.07.2000
Орган, выдавший указанную лицензию: Центральный Банк Российской Федерации (Банк России)
 
Эмитент берёт на себя обязательство своевременно и в полном объёме переводить Платёжному агенту по настоящему выпуску Облигаций соответствующие суммы денежных средств, необходимые для осуществления выплат по Облигациям в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

Эмитент может назначать дополнительных платёжных агентов и отменять такие назначения. Официальное сообщение Эмитента об указанных действиях  публикуется Эмитентом  в  ленте новостей не позднее 5 (Пяти) дней с даты принятия соответствующих решений, а также в срок не позднее 10 (десяти) рабочих дней с даты совершения таких назначений либо их отмены в газете “Трибуна». 

Погашение Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в пользу владельцев Облигаций.
 
Дата (порядок определения даты), на которую составляется перечень владельцев облигаций для целей их погашения:
Погашение Облигаций производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему дню до Даты погашения Облигаций (далее по тексту - «Дата составления перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты сумм погашения»).
Исполнение обязательства по отношению к владельцу, включенному в перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты сумм погашения.
Владелец Облигации, если он не является депонентом НДЦ, может уполномочить номинального держателя Облигаций - депонента НДЦ получать суммы выплат по Облигациям.
В случае, если права владельца на Облигации учитываются номинальным держателем и номинальный держатель уполномочен на получение суммы погашения по Облигациям, то лицом уполномоченным получать суммы погашения считается  номинальный держатель.
В случае, если права владельца на Облигации не учитываются номинальным держателем и/или номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение суммы погашения по Облигациям, то лицом уполномоченным получать суммы погашения считается  владелец Облигаций (для физического лица в перечне указывается Ф.И.О. владельца).
Презюмируется, что номинальные держатели – депоненты НДЦ уполномочены получать суммы погашения по Облигациям. Депонент НДЦ, не уполномоченный своими клиентами получать суммы купонного дохода по Облигациям, не позднее 14-00 (московского времени) 4 (Четвертого)  рабочего дня до Даты погашения Облигаций, передает в НДЦ список владельцев Облигаций который должен содержать  информацию, указанную ниже для Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты сумм погашения.
Не позднее чем в 3-й (Третий) рабочий день до Даты погашения Облигаций НДЦ предоставляет Эмитенту и/или Платежному агенту перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций,  включающий в себя следующие данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям.
б) количество Облигаций, учитываемых на счетах депо  лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
г) реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям, а именно:
-        номер счета в банке;
-        наименование банка (с указанием города банка), в котором открыт счет;
-        корреспондентский  счет банка, в котором открыт счет;
-        банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет;
-        идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) получателя платежа;
д) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации).
Дополнительно к указанным сведениям номинальный держатель обязан передать в НДЦ, а НДЦ  обязан включить в перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты сумм погашения следующую информацию относительно физических лиц и юридических лиц - нерезидентов Российской Федерации, являющихся владельцами Облигаций, независимо о того уполномочен номинальный держатель получать суммы погашения по Облигациям или нет:
а) в случае, если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
- индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии;
б) в случае, если владельцем Облигаций является физическое лицо:
- вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца,             наименование органа, выдавшего документ;
-  число, месяц и год рождения владельца;
- место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;
- налоговый статус владельца;
- номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его наличии);
- ИНН владельца (при его наличии).
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность предоставленных ими в НДЦ сведений (информации, необходимой для исполнения обязательств по Облигациям), в частности  реквизитов банковского счета и данных о лицах, уполномоченных получать суммы погашения по Облигациям. В случае непредоставления или несвоевременного предоставления указанной информации в НДЦ, исполнение таких обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования.
При этом исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям производится на основании данных НДЦ (Эмитент в случаях, предусмотренных договором с НДЦ, имеет право подтверждения последним таких данных об  учете прав на Облигации), в этом случае обязательства Эмитента считаются исполненными в полном объеме и надлежащим образом. В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в Депозитарии реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Не позднее чем за 1 (Один) рабочий день до Даты погашения Облигаций Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на счёт Платёжного агента.
Платёжный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, указанных в перечне владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.

В Дату погашения Облигаций Платёжный агент перечисляет необходимые денежные средства на счета лиц, уполномоченных на получение сумм погашения по Облигациям, указанных в перечне владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
Обязательства Эмитента считаются исполненными с момента зачисления соответствующих денежных средств на корреспондентский счет банка получателя платежа.
В случае, если одно лицо уполномочено на получение сумм погашения по Облигациям со стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.
Номинальные держатели Облигаций, не являющиеся владельцами Облигаций, перечисляют денежные средства, полученные в погашение Облигаций, владельцам Облигаций в порядке, определенном между номинальным держателем Облигаций и владельцем Облигаций.
Если Дата погашения Облигаций выпадает на выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Списание Облигаций со счетов депо в НДЦ производится при погашении всех Облигаций и при оплате купонного дохода за последний купонный период после выполнения Платежным агентом своих обязательств по переводу денежных средств для погашения Облигаций.
Погашение Сертификата производится после списания всех Облигаций со счетов депо в НДЦ.
 
 
Размер процентного (купонного) дохода по облигациям:
в процентах от номинальной стоимости: По Облигациям выплачивается купонный доход за каждый купонный период, число которых равно 12 (Двенадцати). Купонным доходом по Облигациям является сумма купонных доходов, начисляемых и выплачиваемых за каждый купонный период.

Сумма выплаты за m-ный купонный период в расчете на одну Облигацию определяется по следующей формуле:

Cm = N * К / 100% * (Tm - Tm-1) / 365 ,

            где

Cm   - купонный доход за m - ный купонный период в рублях;
m - номер купонного периода (m=1,2,…,6);
N - номинальная стоимость Облигации в рублях;
К - ставка купона, равная 12% годовых для любого из купонных периодов;
Tm - дата окончания m-ного купонного периода;
Tm-1 - дата начала m-ного купонного периода.
 
Сумма выплаты за купонные периоды с 7 по 12 определяется эмитентом.

Величина купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления до ближайшего целого числа. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 1 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если следующая цифра равна 5 - 9).
Порядок и срок выплаты дохода по облигациям, включая порядок и срок выплаты каждого купона.

Купонный (процентный) период
Срок (дата) выплаты купонного (процентного) дохода
Дата составления перечня владельцев облигаций для выплаты купонного (процентного) дохода
Дата начала
Дата окончания
 
 

1. Купон: первый

Датой начала купонного периода первого купона выпуска является Дата начала размещения Облигаций.
Датой окончания  купонного периода первого купона является 91-й день с Даты начала размещения Облигаций
Купонный доход по первому купону выплачивается в 91-й день с Даты начала размещения Облигаций выпуска.
Выплата  купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям. 
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Выплата купонного дохода по Облигациям производится Платёжным агентом за счет и по поручению Эмитента.
 
Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям выпадает на нерабочий день, независимо от того, будет ли это государственный нерабочий  день или нерабочий день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

Выплата купонного дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в пользу владельцев Облигаций.
 
Презюмируется, что номинальные держатели – депоненты НДЦ уполномочены получать суммы купонного дохода по Облигациям. Депонент НДЦ, не уполномоченный своими клиентами получать суммы купонного дохода по Облигациям, не позднее 14-00 (московского времени) 4 (Четвертого)  рабочего дня до Даты выплаты дохода по Облигациям, передает в НДЦ список владельцев Облигаций который должен содержать  информацию, указанную ниже для Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода.

Выплата купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему  дню до даты выплаты дохода по Облигациям (далее по тексту - «Дата составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода»).

Исполнение обязательств по отношению к владельцу, включенному в перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления Перечня владельцев и/или  номинальных держателей  Облигаций для выплаты купонного дохода.
 
Владелец Облигации, если он не является депонентом НДЦ, может уполномочить номинального держателя Облигаций - депонента НДЦ получать суммы выплат доходов по Облигациям.
 
В случае, если права владельца на Облигации учитываются номинальным держателем и номинальный держатель уполномочен на получение сумм купонного дохода по Облигациям, то лицом, уполномоченным получать суммы купонного дохода по Облигациям, считается номинальный держатель. В случае, если права владельца на Облигации не учитываются номинальным держателем и/или номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение сумм дохода по Облигациям, то лицом, уполномоченным получать суммы дохода по Облигациям, считается владелец Облигаций.

Не позднее чем в 3-й (Третий) рабочий день до Даты выплаты купонного дохода по Облигациям НДЦ предоставляет Эмитенту  и Платежному агенту Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода, составленный на Дату составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода,  включающий в себя следующие данные:

а) полное наименование лица (Ф.И.О. владельца – для физического лица), уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;
б) количество Облигаций, учитываемых на счетах депо лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;
г) реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям, а именно:
-        номер счета в банке;
-        наименование банка (с указанием города банка) в котором открыт счет;
-        корреспондентский  счет банка, в котором открыт счет;
-        банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет;
-        идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) получателя платежа;
д) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации).
 
Дополнительно к указанным сведениям номинальный держатель обязан передать в НДЦ, а НДЦ обязан включить в перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода следующую информацию относительно физических лиц и юридических лиц - нерезидентов Российской Федерации, являющихся владельцами Облигаций, независимо от того уполномочен номинальный держатель получать суммы от выплаты дохода по Облигациям или нет:
а) в случае, если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
- индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии;
б) в случае, если владельцем Облигаций является физическое лицо:
- вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца, наименование органа, выдавшего документ;
-  число, месяц и год рождения владельца;
- место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;
- налоговый статус владельца;
- номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его наличии);
- ИНН владельца (при его наличии).
 
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НЦД самостоятельно отслеживают полноту и актуальность предоставленных ими в НДЦ сведений (информации, необходимой для исполнения обязательств по Облигациям), в частности  реквизитов банковского счета и данных о лицах, уполномоченных получать суммы доходов по Облигациям. В случае не предоставления или несвоевременного предоставления ими указанной  информации в НДЦ, исполнение таких обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям производится на основании данных НДЦ, в этом случае обязательства Эмитента считаются исполненными в полном объеме и надлежащим образом. В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в Депозитарии реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

Не позднее чем за 1 (Один) рабочий день до даты выплаты доходов по Облигациям Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на счёт Платёжного агента.

Платёжный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, включенных в Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода.

В дату выплаты доходов по Облигациям Платёжный агент перечисляет необходимые денежные средства на счета лиц, уполномоченных на получение сумм доходов по Облигациям, включенных в перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
 
Обязательства Эмитента считаются исполненными с  момента зачисления соответствующих денежных средств на корреспондентский счет банка получателя платежа.

В случае, если одно лицо уполномочено на получение сумм доходов по Облигациям со стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.
 
 

2. Купон: второй

Датой начала купонного периода второго купона выпуска является 91-й день с Даты начала размещения Облигаций выпуска.
Датой окончания  купонного периода второго купона является 182-й день с Даты начала размещения Облигаций выпуска.
Купонный доход по второму купону выплачивается в 182-й день с Даты начала размещения Облигаций выпуска.
Выплата  купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям. 
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты купонного дохода по второму купону аналогичен порядку выплаты купонного дохода по первому купону.

3. Купон: третий.

Датой начала купонного периода третьего купона выпуска является 182-й день с даты начала размещения Облигаций.
Датой окончания  купонного периода третьего купона является 273-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска..
Купонный доход по третьему купону выплачивается в 273-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска.
Выплата  купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям. 
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты купонного дохода по третьему купону аналогичен порядку выплаты купонного дохода по первому купону.

4. Купон: четвертый.

Датой начала купонного периода четвертого купона выпуска является 273-й день с даты начала размещения Облигаций.
Датой окончания  купонного периода четвертого купона является 364-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска.
Купонный доход по четвертому купону выплачивается в 364-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Выплата  купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям. 
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты купонного дохода по четвертому купону аналогичен порядку выплаты купонного дохода по первому купону.

5. Купон: пятый.

Датой начала купонного периода пятого купона выпуска является 364-й день с даты начала размещения Облигаций.
Датой окончания  купонного периода пятого купона является 455-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Купонный доход по пятому купону выплачивается в 455-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Выплата  купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям. 
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты купонного дохода по пятому купону аналогичен порядку выплаты купонного дохода по первому купону.

6. Купон: шестой

Датой начала купонного периода шестого купона выпуска является 455-й день с даты начала размещения Облигаций.
Датой окончания  купонного периода шестого купона является 546-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Купонный доход по шестому купону выплачивается в 546-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Выплата  купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям. 
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты купонного дохода по шестому купону аналогичен порядку выплаты купонного дохода по первому купону.

7. Купон: седьмой

Датой начала купонного периода седьмого купона выпуска является 546-й день с даты начала размещения Облигаций.
Датой окончания  купонного периода седьмого купона является 637-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Купонный доход по седьмому купону выплачивается в 637-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Выплата  купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям. 
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты купонного дохода по седьмому купону аналогичен порядку выплаты купонного дохода по первому купону.

8. Купон: восьмой

Датой начала купонного периода восьмого купона выпуска является 637-й день с даты начала размещения Облигаций.
Датой окончания  купонного периода восьмого купона является 728-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Купонный доход по восьмому купону выплачивается в 728-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Выплата  купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям. 
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты купонного дохода по восьмому купону аналогичен порядку выплаты купонного дохода по первому купону.

9. Купон: девятый

Датой начала купонного периода девятого купона выпуска является 728-й день с даты начала размещения Облигаций.
Датой окончания  купонного периода девятого купона является 819-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Купонный доход по девятому купону выплачивается в 819-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Выплата  купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям. 
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты купонного дохода по девятому купону аналогичен порядку выплаты купонного дохода по первому купону.

10. Купон: десятый

Датой начала купонного периода десятого купона выпуска является 819-й день с даты начала размещения Облигаций.
Датой окончания  купонного периода десятого купона является 910-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Купонный доход по десятому купону выплачивается в 910-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Выплата  купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям. 
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты купонного дохода по десятому купону аналогичен порядку выплаты купонного дохода по первому купону.

11. Купон: одиннадцатый

Датой начала купонного периода одиннадцатого купона выпуска является 910-й день с даты начала размещения Облигаций.
Датой окончания  купонного периода одиннадцатого купона является 1001-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Купонный доход по одиннадцатому купону выплачивается в 1001-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Выплата  купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям. 
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты купонного дохода по одиннадцатому купону аналогичен порядку выплаты купонного дохода по первому купону.

12. Купон: двенадцатый

Датой начала купонного периода двенадцатого купона выпуска является 1001-й день с даты начала размещения Облигаций.
Датой окончания  купонного периода двенадцатого купона является 1092-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Купонный доход по двенадцатому купону выплачивается в 1092-й день с  Даты начала размещения Облигаций выпуска
Выплата  купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 5 (Пятому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям. 
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты купонного дохода по двенадцатому купону аналогичен порядку выплаты купонного дохода по первому купону.

 
Порядок и условия досрочного погашения облигаций:
 
Такая возможность не предусмотрена.
 
Порядок и условия приобретения облигаций эмитентом с возможностью их последующего обращения
 
Возможность, порядок и условия приобретения эмитентом облигаций выпуска:
Предусматривается возможность приобретения Эмитентом Облигаций по соглашению с их владельцем (владельцами) и по требованию их владельца (владельцев) с возможностью их дальнейшего обращения до истечения срока погашения. Приобретение Эмитентом Облигаций возможно только после даты государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Эмитент имеет право приобретать Облигации настоящего выпуска путем заключения сделок купли-продажи облигаций с владельцами Облигаций в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе на основании публичных безотзывных оферт Эмитента, публикуемых в средствах массовой информации.
Эмитент обязан обеспечить право владельцев Облигаций требовать от Эмитента приобретения Облигаций в течение последних  5 (пяти) рабочих дней купонного периода, предшествующего купонному периоду, по которому размер купона определяется Эмитентом после государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг (далее - "Период предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом"). Владельцы Облигаций имеют право требовать от Эмитента приобретения Облигаций в случаях, описанных в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.
Для целей настоящего пункта вводятся следующие обозначения:
Агент – Участник  торгов,  уполномоченный Эмитентом на приобретение Облигаций. Информация о назначенном Агенте (наименование Агента, уполномоченного Эмитентом на приобретение (выкуп) Облигаций, его местонахождение, сведения о реквизитах его лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг) раскрывается Эмитентом в сообщениях, публикуемых в соответствии с п.11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9 Проспекта ценных бумаг.
Полное и сокращенное фирменное наименование: Внешторгбанк Розничные услуги (закрытое акционерное общество), ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги
Место нахождения: 103006, г. Москва, ул. Долгоруковская, д.5.
Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности:: 077-03219-100000
Дата выдачи: 29.12.2000  
Срок действия: без ограничения срока  действия
Порядок и условия приобретения эмитентом Облигаций по требованию владельцев Облигаций:
1) Владелец Облигаций, являющийся Участником торгов, действует самостоятельно. В случае, если владелец Облигаций не является Участником торгов, он заключает соответствующий договор с любым брокером, являющимся Участником торгов, и дает ему поручение осуществить все необходимые действия для продажи Облигаций Эмитенту. Участник торгов, действующий за счет и по поручению владельцев Облигаций, а также действующий от своего имени и за свой счет, далее именуется "Участник торгов".
2) В течение Периода предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом Участник торгов должен направить Агенту письменное уведомление о намерении продать определенное количество Облигаций (далее - "Уведомление").
Уведомление считается полученным в дату получения адресатом Уведомления или копии Уведомления или отказа адресата от его получения, подтвержденного соответствующим документом.
Период получения Уведомлений заканчивается в 18 часов 00 минут по московскому времени последнего дня Периода предъявления облигаций к приобретению Эмитентом.
Уведомление должно выражать намерение продать Эмитенту неконвертируемые процентные документарные Облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением, серии 01, а также содержать следующие сведения:
полное наименование Участника торгов;
полное наименование владельца Облигаций (для Участника  торгов, действующего за счет и по поручению владельцев Облигаций);
государственный регистрационный номер и дату государственной регистрации Облигаций;
количество предлагаемых к продаже Облигаций (цифрами и прописью).
Уведомление должно быть подписано Участником  торгов и скреплено печатью.
Эмитент не несет обязательств по приобретению Облигаций по отношению:
к лицам, не представившим в указанный срок свои Уведомления;
к лицам, представившим Уведомление, не соответствующее установленным требованиям.
3) После направления Уведомления Участник торгов подает адресную заявку на продажу указанного в Уведомлении количества Облигаций в Систему торгов Биржи,  в соответствии с Правилами Биржи, адресованную Агенту Эмитента, являющемуся Участником торгов, с указанием Цены Приобретения Облигаций, и кодом расчетов Т0. Данная заявка должна быть выставлена Участником  торгов  в систему торгов с 13 часов 00 минут до 15 часов 00 минут по московскому времени в Дату Приобретения Облигаций Эмитентом.
Дата Приобретения Облигаций определяется как второй рабочий день с даты начала i-го купонного периода по Облигациям (Для данного пункта i купонный период, это купонный период, по которому размер купона определяется Эмитентом после государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг); Цена Приобретения Облигаций определяется как 100 (Сто) процентов номинальной стоимости без учета накопленного на дату приобретения купонного дохода, который уплачивается продавцу Облигаций сверх указанной Цены Приобретения.
4) Сделки по Приобретению Эмитентом  Облигаций у Участника торгов совершаются на Бирже в соответствии с Правилами Биржи.
Эмитент обязуется в срок не позднее 16 часов 00 минут по московскому времени в Дату Приобретения Облигаций Эмитентом заключить сделки со всеми Участниками  торгов, от которых были получены Уведомления, путем подачи встречных адресных заявок к заявкам, поданным в соответствии с Решением о выпуске и Проспектом ценных бумаг и находящимся в Системе торгов к моменту заключения сделки.
В случае приобретения Эмитентом Облигаций выпуска они поступают на эмиссионный счет депо Эмитента в Некоммерческом партнерстве "Национальный депозитарный центр", осуществляющем учет прав на Облигации.
В последующем приобретенные Эмитентом Облигации могут быть вновь выпущены в обращение на вторичный рынок до истечения их срока погашения (при условии соблюдения Эмитентом требований законодательства Российской Федерации).
 Эмитент может принимать отдельные решения о приобретении Облигаций в другие даты. Такое решение принимается уполномоченным органом Эмитента с утверждением цены, срока и порядка приобретения Облигаций.
В случае принятия владельцами Облигаций предложения об их приобретении Эмитентом в отношении большего количества Облигаций, чем указано в таком предложении, Эмитент приобретает Облигации у владельцев пропорционально заявленным требованиям при соблюдении условия о приобретении только целых Облигаций.
В последующем приобретенные Эмитентом облигации могут быть вновь выпущены в обращение на вторичный рынок (при условии соблюдения Эмитентом требований законодательства Российской Федерации).
Порядок раскрытия эмитентом информации о приобретении облигаций:
Сообщение владельцам облигаций о принятом решении о приобретении Облигаций должно быть опубликовано Эмитентом в следующие сроки  с даты составления протокола уполномоченного органа Эмитента, на котором принято такое решение, но не позднее чем за 7 дней до даты начала срока принятия предложений о приобретении облигаций:
в ленте новостей  информационных агентств «АК&М» или «Интерфакс» - не позднее 1 (одного) дня;
на странице Эмитента в сети «Интернет» www.oao.aspec.ru  - не позднее 3(трех) дней;
в газете «Удмуртская правда»  - не позднее 5 (пяти) дней.
Сообщение владельцам облигаций о принятом решении о приобретении Облигаций должно содержать следующую информацию:
дату принятия решения о приобретении (выкупе) Облигаций выпуска;
серию и форму облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной регистрации выпуска облигаций;
количество приобретаемых облигаций;
срок, в течение которого Участник торгов может передать письменное уведомление о намерении продать Эмитенту определенное количество Облигаций на установленных в решении Эмитента о приобретении Облигаций и изложенных в опубликованном сообщении о приобретении Облигаций условиях.
дату начала приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
дату окончания приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
цену приобретения Облигаций выпуска или порядок ее определения;
порядок приобретения Облигаций выпуска;
форму и срок оплаты;
наименование Агента, уполномоченного Эмитентом на приобретение (выкуп) Облигаций, его местонахождение, сведения о реквизитах его лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг – в случае назначения такого Агента.
Одновременно с публикацией о принятом решении о приобретении Эмитентом в тех же источниках массовой информации публикуется безотзывная публичная оферта, содержащая все существенные условия договора купли-продажи Облигаций выпуска, из которой усматривается воля Эмитента приобрести Облигации на указанных в публикации условиях у любого владельца Облигаций, изъявившего волю акцептовать оферту.
В случае приобретения Эмитентом своих Облигаций  (по требованию владельцев или по соглашению с владельцами) Эмитент публикует информацию о приобретении Облигаций  (в том числе, о количестве приобретенных облигаций) в форме сообщения о существенном факте 09 в следующие сроки с даты окончания срока приобретения Облигаций, определенного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг:
в ленте новостей  информационных агентств «АК&М» или «Интерфакс» - не позднее 1 одного) дня;
на странице Эмитента в сети «Интернет» www.oao.aspec.ru   - не позднее 3(трех) дней;
в газете «Удмуртская правда»   - не позднее 5 (пяти) дней.
Эмитент направляет сообщение о приобретении Облигаций в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг не позднее 5 дней с даты окончания срока приобретения Облигаций, определенного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
Эмитент также публикует указанное сообщение в журнале «Приложении к Вестнику ФСФР» не позднее 30 дней с даты окончания срока приобретения Облигаций, определенного в соответствии с  Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
Сообщение публикуется и направляется в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг в форме, предусмотренной Положением о раскрытии информации.
 
Вид предоставленного по выпуску облигаций обеспечения: поручительство.
 
Облигации выпуска не являются конвертируемыми.
 

8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)

 
Выпусков, обязательства Эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт), не имеется.
Лица, предоставившие обеспечение облигациям выпуска серии 01:
1. Полное наименование: Закрытое акционерное общество «Производственно-экономическая  ассоциация «АСПЭК».
Сокращенное наименование: ЗАО «АСПЭК»
Способ обеспечения: поручительство
Место нахождения: 426011,  Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Холмогорова, 3.
 
2. Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «АСПЭК - Нефтепродукт»
Сокращенное наименование: ООО «АСПЭК - Нефтепродукт»
Место нахождения: 426011, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Холмогорова, 3.
Выпуск облигации серии 01.
Государственный регистрационный номер выпуска: 4-01-56890-D
Дата государственной регистрации выпуска: 13 июня 2006 года
 
Способ предоставленного обеспечения: поручительство.
 
В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям:
 
Объем, в котором поручитель - Общество с ограниченной ответственностью «АСПЭК - Нефтепродукт» отвечает перед владельцами облигаций, обеспеченных поручительством:
объем ответственности поручителя ограничивается суммой номинальной стоимости выпуска облигаций, составляющей 1 500 000 000 (Один миллиард пятьсот миллионов) российских рублей,
суммой совокупного купонного дохода по Облигациям, а также ответственностью за неисполнение Эмитентом его обязательств по приобретению облигаций выпуска в порядки и сроки, установленные Эмиссионными документами.
 
 
Объем, в котором поручитель - Закрытое акционерное общество «Производственно-экономическая ассоциация «АСПЭК» отвечает перед владельцами облигаций, обеспеченных поручительством:
объем ответственности поручителя ограничивается суммой номинальной стоимости выпуска облигаций, составляющей 1 500 000 000 (Один миллиард пятьсот миллионов) российских рублей,
суммой совокупного купонного дохода по Облигациям, а также ответственностью за неисполнение Эмитентом его обязательств по приобретению облигаций выпуска в порядки и сроки, установленные Эмиссионными документами.
 
 
Порядок предъявления владельцами облигаций требований к поручителю:
 
Общество обязуется отвечать за исполнение Эмитентом Обязательств Эмитента только после того, как будет установлено, что Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента, и только в той части, в которой Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента (солидарная ответственность Общества).
Факт неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом Обязательств Эмитента, считается установленным в следующих случаях:
 Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме купонный доход в виде процентов к номинальной стоимости Облигаций владельцам Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными Документами;
Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме основную сумму долга при погашении Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными Документами, владельцам Облигаций;
Эмитент не выполнил требование или выполнил не в полном объеме требование владельцев Облигаций о приобретении Облигаций в сроки и на условиях, определяемых Эмиссионными Документами. Сроки исполнения соответствующих Обязательств Эмитента наступают в дни приобретения Эмитентом Облигаций, установленные Эмитентом в соответствии с Эмиссионными Документами.
 
Общество обязуется в соответствии с условиями Оферты отвечать за неисполнение/ненадлежащее исполнение Эмитентом Обязательств Эмитента в Объеме Неисполненных Обязательств.
В своих отношениях с владельцами Облигаций Общество исходит из Объема Неисполненных Обязательств, сообщенного Обществу Эмитентом или по его поручению третьими лицами или публично раскрытого Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации, если владельцами Облигаций не будет доказан больший Объем Неисполненных Обязательств.
В случае установления факта неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом Обязательств Эмитента, Общество обязуется в соответствии с условиями Оферты отвечать за исполнение обязательств Эмитента в Объеме Неисполненных Обязательств и в пределах Предельной Суммы, если владельцами Облигаций будут предъявлены к Обществу Требования об исполнении обязательств, соответствующие условиям Оферты.
Требование об Исполнении Обязательств должно соответствовать следующим условиям:
Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу в письменной форме и подписано владельцем Облигаций, а если владельцем является юридическое лицо, также скреплено его печатью (при ее наличии);
В Требовании об Исполнении Обязательств должны быть указаны:
фамилия, имя, отчество (для физических лиц), наименование (для юридических лиц) владельца Облигаций, его ИНН (при наличии), место жительства (для физических лиц), место нахождения (для юридических лиц), Объем Неисполненных Обязательств в отношении владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении Обязательств, реквизиты его банковского счета, а именно:
- номер счета;
- наименование банка, в котором открыт счет;
- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
- ИНН банка держателя Облигаций;
- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет;
Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу не позднее 30 (тридцати) рабочих дней со дня наступления Срока Исполнения Обязательств в отношении владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении Обязательств (при этом датой предъявления считается дата подтвержденного получения Обществом соответствующего Требования об Исполнении Обязательств);
К Требованию об Исполнении Обязательств должна быть приложена подтверждающая права владельца Облигаций на его Облигации выписка со счета ДЕПО. В случае предъявления требования, при неисполнении/ненадлежащем исполнении Эмитентом обязательств по погашению Облигаций, также должна быть приложена копия отчета НДЦ, заверенная депозитарием, о переводе Облигаций в раздел счета депо, предназначенный для блокирования ценных бумаг при погашении.
Требование об Исполнении Обязательств и приложенные к нему документы должны быть направлены в Общество заказным письмом, курьерской почтой или экспресс-почтой.
Общество рассматривает Требование об Исполнении Обязательств в течение 14 (четырнадцати) рабочих дней со дня предъявления Обществу Требования.
Не рассматриваются Требования об Исполнении Обязательств, предъявленные к Обществу позднее 30 (тридцати) рабочих дней со дня наступления Срока Исполнения Обязательств в отношении владельцев Облигаций, направивших данное Требование об Исполнении Обязательств.
В случае принятия решения Обществом об удовлетворении Требования об Исполнении  Обязательств, Общество не позднее, чем в 5 (Пятый) рабочий день с даты истечения срока рассмотрения Требования об Исполнении Обязательств (п. 4.8. Оферты) письменно уведомляет о принятом решении владельца Облигаций, направившего Требование об Исполнении Обязательств.
После направления таких уведомлений, Общество не позднее 10 (Десятого) рабочего дня с даты истечения срока рассмотрения Требования об Исполнении Обязательств, осуществляет платеж в размере соответствующего Требования об Исполнении Обязательств в соответствии с условиями Оферты на банковский счет владельца Облигаций, реквизиты которого указаны в Требовании об Исполнении Обязательств. Общество не несет ответственности за неисполнение своих обязательств, если такое неисполнение обусловлено предоставлением Обществу недостоверных данных, указанных в п.4.7.2. настоящей Оферты, в таком случае любые дополнительные расходы по надлежащему исполнению Поручителем своих обязательств возмещаются за счет владельца Облигаций.
В случае принятия решения Обществом об отказе в удовлетворении Требования об Исполнении Обязательств, предъявленного в связи с неисполнением/ненадлежащим исполнением Эмитентом обязательств по выплате сумм основного долга по Облигациям, Общество направляет в НДЦ информацию об отказе в удовлетворении такого Требования об Исполнении Обязательств (с указанием наименования, Ф.И.О. владельца, количества Облигаций, наименования Депозитария, в котором открыт счет депо владельцу).
 
Поручители несут ответственность солидарно с эмитентом.
 
Размер стоимости чистых активов Эмитента на последнюю отчетную дату перед предоставлением поручительства: - 1 878 620 тыс. руб.
Размер стоимости чистых активов ЗАО «АСПЭК» по состоянию на 01.07.2008: 731 616 тыс. руб.
Размер стоимости чистых активов ООО «АСПЭК-Нефтепродукт» по состоянию на 01.07.2008: 602 584 тыс.руб.

8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием

Эмитент не имеет выпусков облигаций, обеспеченных ипотечным покрытием.
Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на акции:
Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента:
Ведение реестра владельцев акций ОАО «АСПЭК» осуществляется самим Эмитентом. Регистратора нет.
 
Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на облигации:
Реестр владельцев облигаций не ведется (облигации, выпущенные Эмитентом, являются облигациями на предъявителя).
В обращении находится один выпуск облигаций Эмитента, выпущенный в документарной форме, с обязательным централизованным хранением.
           
Депозитарий, осуществляющий централизованное хранение:
 
Полное фирменное наименование: Некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр"
Сокращенное фирменное  наименование: НДЦ
Место нахождения: 125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4
Номер лицензии: 177-03431-000100
Дата выдачи: 04.12.2000
Срок действия лицензии: бессрочная лицензия
Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ России
1.      Федеральный Закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 29.06.2004) "О валютном регулировании и валютном контроле".
2.      Налоговый кодекс Российской Федерации, ч.1, № 146-ФЗ от  31.07.98.
3.      Налоговый кодекс Российской Федерации, ч.2, № 117-ФЗ от  05.08.00.
4.      Федеральный Закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ (ред. от 27.12.2005) "О рынке ценных бумаг".
5.      Федеральный Закон от 09.07.1999 N 160-ФЗ (ред. от 22.07.2005) "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации".
6.      Федеральный Закон от 25.02.1999 N 39-ФЗ (ред. от 22.08.2004) "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений".
7.      Федеральный Закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 18.07.2005) "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)".
8.      Федеральный Закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 16.11.2005) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
9.       Международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения.
10.         Инструкция ЦБР от 01 июня 2004г. № 114-И «О порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций».

11. Положение ЦБР от 01 июня 2004г. № 258-П «О порядке предоставления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций».

12. Указание ЦБР от 29 июня 2004г. № 1465-У «Об установлении требований о резервировании при зачислении денежных средств на специальные банковские счета и при списании денежных средств со специальных банковских счетов».
 

 
Юридические лица
Физические лица
Вид дохода
Резиденты
Нерезиденты
Резиденты
Нерезиденты
Купонный доход
24%
(из которых:
федеральный бюджет – 6,5%;
бюджет субъекта – 17,5%)
20%
13%
30%
Доход реализации ценных бумаг
24%
(из которых:
федеральный бюджет – 6,5%;
бюджет субъекта – 17,5%)
20%
13%
30%
Доход в виде дивидендов
9%
15%
9%
30%

 
 
Налогообложение доходов по ценным бумагам, эмитентом которых является
ОАО «АСПЭК», и операциям с ними.
 
I.       Налог на доходы физических лиц.
 
К доходам от источников в Российской Федерации относятся:
- дивиденды и проценты, полученные от российской организации, а также проценты, полученные от российских индивидуальных предпринимателей и (или) иностранной организации в связи с деятельностью ее постоянного представительства в РФ;
- доходы от реализации в РФ акций или иных ценных бумаг, а также долей участия в уставном капитале организаций.
 
Налоговая база.
Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, является материальная выгода, полученная от приобретения ценных бумаг. Налоговая база определяется как превышение рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг, над суммой фактических расходов налогоплательщика на их приобретение. Порядок определения рыночной цены ценных бумаг и предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг устанавливается федеральным органом, осуществляющим регулирование рынка ценных бумаг.
При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами учитываются доходы, полученные по следующим операциям:
   купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;
   купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.
Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как разница между суммами доходов, полученными от реализации ценных бумаг, и документально подтвержденными расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, фактически произведенными налогоплательщиком, либо имущественными вычетами, принимаемыми в уменьшение доходов от сделки купли - продажи.
   К указанным расходам относятся:
   суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором;
   оплата услуг, оказываемых депозитарием;
   комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг, скидка, уплачиваемая (возмещаемая) управляющей компании паевого инвестиционного фонда при продаже (погашении) инвестором инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, определяемая в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах;
   биржевой сбор (комиссия);
   оплата услуг регистратора;
   другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг, произведенные за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в рамках их профессиональной деятельности.
Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, уменьшается (увеличивается) на сумму процентов, уплаченных за пользование денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли - продажи ценных бумаг, в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.
По операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг.
К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, в целях настоящей главы относятся ценные бумаги, допущенные к обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию федерального органа, осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг.
Под рыночной котировкой ценной бумаги, обращающейся на организованном рынке ценных бумаг, в понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение торгового дня через организатора торговли. Если по одной и той же ценной бумаге сделки совершались через двух и более организаторов торговли, налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать рыночную котировку ценной бумаги, сложившуюся у одного из организаторов торговли. В случае если средневзвешенная цена организатором торговли не рассчитывается, за средневзвешенную цену принимается половина суммы максимальной и минимальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли.
Если расходы налогоплательщика на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг не могут быть отнесены непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и хранение конкретных ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально стоимостной оценке ценных бумаг, на долю которых относятся указанные расходы. Стоимостная оценка ценных бумаг определяется на дату осуществления этих расходов.
В случае если расходы налогоплательщика не могут быть подтверждены документально, он вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным абзацем первым подпункта 1 пункта 1 статьи 220 НК.
Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям купли - продажи ценных бумаг данной категории.
Доход по операциям купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали требованиям, установленным для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, может быть уменьшен на сумму убытка, полученного в налоговом периоде, по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.
 
Дата фактического получения дохода:
   день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;
   день приобретения ценных бумаг.
Налоговая база по операциям купли - продажи ценных бумаг и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок определяется по окончании налогового периода. Расчет и уплата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода или при осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику до истечения очередного налогового периода.
При осуществлении выплаты денежных средств налоговым агентом до истечения очередного налогового периода налог уплачивается с доли дохода, определяемого в соответствии с настоящей статьей, соответствующей фактической сумме выплачиваемых денежных средств. Доля дохода определяется как произведение общей суммы дохода на отношение суммы выплаты к стоимостной оценке ценных бумаг, определяемой на дату выплаты денежных средств, по которым налоговый агент выступает в качестве брокера. При осуществлении выплаты денежных средств налогоплательщику более одного раза в течение налогового периода расчет суммы налога производится нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога.
Стоимостная оценка ценных бумаг определяется исходя из фактически произведенных и документально подтвержденных расходов на их приобретение.
Под выплатой денежных средств понимаются выплата наличных денежных средств, перечисление денежных средств на банковский счет физического лица или на счет третьего лица по требованию физического лица.
При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога источником выплаты дохода налоговый агент (брокер, доверительный управляющий или иное лицо, совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, иному договору в пользу налогоплательщика) в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности указанного удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится в соответствии со статьей 228 НК.
 
II.          Налог на прибыль организаций.
 
К доходам относятся:
-  выручка от реализации имущественных прав (доходы от реализации);
-  внереализационные доходы в виде процентов по ценным бумагам и другим долговым обязательствам;
 
Налоговая база.
Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику Эмитентом (векселедателем). При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.
Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию, размера скидок с расчетной стоимости инвестиционных паев, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.
Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг только при одновременном соблюдении следующих условий:
   1) если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством;
   2) если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами;
   3) если по ним рассчитывается рыночная котировка, когда это предусмотрено соответствующим национальным законодательством.
Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки. В случае реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении финансового результата принимается минимальная цена сделки на организованном рынке ценных бумаг.
Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска ценной бумаги или даты выплаты предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки (даты передачи ценной бумаги).
В отношении ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения принимается фактическая цена реализации или иного выбытия данных ценных бумаг при выполнении хотя бы одного из следующих условий:
   1) если фактическая цена соответствующей сделки находится в интервале цен по аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаге, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев;
   2) если отклонение фактической цены соответствующей сделки находится в пределах 20 процентов в сторону повышения или понижения от средневзвешенной цены аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаги, рассчитанной организатором торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с установленными им правилами по итогам торгов на дату заключения такой сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев.
Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно, за исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами, определяемой профессиональными участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность) определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.
При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один из следующих методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг:
   1) по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО);
   2) по стоимости последних по времени приобретений (ЛИФО);
   3) по стоимости единицы.
Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (перенести указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые установлены статьей 283 НК.
При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной в отчетном (налоговом) периоде. Убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории ценных бумаг.
В течение налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в соответствующем отчетном периоде от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, осуществляется раздельно по указанным категориям ценных бумаг соответственно в пределах прибыли, полученной от операций с такими ценными бумагами.".
Эмитент планирует выплатить дивиденды по результатам работы за 1 полугодие 2008 года в размере 27 744 тыс. руб., что составляет 0,289 руб. на акцию
 
Облигации
Вид ценных бумаг (облигации), серия, форма и иные идентификационные признаки выпуска облигаций: Облигации купонные документарные на предъявителя серии 01
Государственный регистрационный номер выпуска облигаций: 4-01-56890-D
Дата государственной регистрации выпуска: 13.06.2006
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций: 24.05.2007
Количество облигаций выпуска: 1 500 штук
Номинальная стоимость  каждой облигации выпуска: 1 000 рублей
Объем выпуска облигаций по номинальной стоимости: 1 500 000 000 рублей
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: процент (купон)
Размер дохода, подлежащего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
в расчете на одну облигацию: 29 рублей 92 копейки
в совокупности по всем облигациям выпуска: 44 880 000 рублей
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 02.07.2008.
Форма выплаты доходов по облигациям выпуска: денежные средства в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Условия выплаты дохода по облигациям выпуска:
Выплата осуществлялась в пользу владельцев облигаций. Выплата купонного (процентного) дохода осуществляется Эмитентом через платежного агента.
Отчетный период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: 2 квартал 2008 года
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска, за отчетный период: 44 880 000 рублей 00 копеек
Иных сведений нет.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ

 
 

Б У Х Г А Л Т Е Р С К И Й    Б А Л А Н С
на    30 июня  2008 г.
 
 
Коды
 
Форма №1 по ОКУД
0710001
 
Дата (число, год, месяц)
2007|6|30
Организация   Открытое акционерное общество "АСПЭК"
по ОКПО
79960128
Идентификационный номер налогоплательщика
 ИНН
1835069050\183501001
Вид деятельности  Капиталовложения в ценные бумаги
 по ОКВЭД
  65.23.1
Организационно-правовая форма / форма собственности  
 
 
ОАО                                                   частная
по ОКОПФ/ОКФС
47 17
Единица измерения: тыс.руб.
по ОКЕИ
  384
 
 
 
Местонахождение (адрес)
Удмуртская Республика, Ижевск, Пастухова, д. 98
 
 
 
 
АКТИВ
Код показа- теля
На начало отчетного года
На конец отчетного периода
  1
  2
  3
  4
    I. Внеоборотные активы
 
 
 
Нематериальные активы
110
1 699
1 320
Основные средства
120
   -
 
Незавершенное строительство
130
   -
  -
Доходные вложения в материальные ценности
135
347
277
Долгосрочные финансовые вложения
140
1 738 541
1 822 200
Отложенные налоговые активы
145
24
24
Прочие внеоборотные активы
150
130
70
Итого по разделу  I
190
1 740 741
1 824 369
             II. Оборотные активы
 
 
 
Запасы
210
25
281
в  том числе:
 
 
 
сырье, материалы  и  другие  аналогичные ценности
211
-
43
животные на выращивании  и  откорме
212
   -
  -
затраты в незавершенном производстве
213
   -
  -
готовая продукция и товары для перепродажи
214
   -
  -
товары  отгруженные
215
   -
  -
расходы будущих периодов
216
25
238
прочие запасы и затраты
217
 
-
Налог на добавленную  стоимость по приобретенным ценностям
220
   -
 
Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются  более чем через  12 месяцев после отчетной даты)
230
   -
  -
в  том числе:
 
 
 
покупатели  и  заказчики
231
   -
  -
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев  после отчетной даты)
240
5 600
89 417
в том  числе:
 
 
 
покупатели  и заказчики
241
1 878
3 234
Краткосрочные финансовые вложения
250
1 482 542
1 501 542
Денежные средства                                                                                                                          
260
11 833
154
Прочие оборотные активы
270
   -
  -
Итого по разделу II
290
1 500 000
1 591 394
БАЛАНС
300
3 240 741
3 415 763

 
 
 
 
 
 

 
Форма 0710001с.3
ПАССИВ
Код показа- теля
На начало отчетного года
На конец отчетного периода
  1
2
   3
   4
   III. Капитал и резервы
 
 
 
Уставный капитал
410
100
96 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров
411
-
-
Добавочный капитал
420
-
1 726 200
Резервный капитал
430
-
-
в том числе:
 
 
 
резервы, образованные в соответствии с законодательством 
431
-
-
резервы, образованные в соответствии с  учредительными    документами
432
-
-
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
470
(1 898)
56 420
Итого по разделу III
490
 
 
IV. Долгосрочные обязательства
 
 
 
Займы и кредиты
510
-
 
Отложенные налоговые обязательства
515
 
-
         Итого по разделу   IV
590
 
 
V. Краткосрочные обязательства
 
 
 
Займы и кредиты
610
1 500 000
1 529 014
Кредиторская задолженность
620
1 742 539
8 129
в том  числе:
 
 
 
поставщики и подрядчики
621
2 007
2 282
задолженность перед персоналом организации
622
59
445
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
623
5
72
задолженность по налогам и сборам
624
1 020
968
прочие кредиторы, в том числе:
625
1 739 448
4 362
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов
630
-
-
Доходы будущих периодов
640
-
-
Резервы предстоящих расходов
650
-
-
Прочие краткосрочные обязательства
660
-
-
         Итого по разделу   V
690
3 242 539
1 537 143
      БАЛАНС
700
3 240 741
3 415 763
  СПРАВКА  О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ,
УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ  СЧЕТАХ
Арендованные основные средства
  910
-
47 261
      в том числе по лизингу
  911
-
-
Товарно-материальные ценности,принятые на ответственное хранение
  920
-
-
Товары, принятые на комиссию
  930
-
-
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов
  940
-
-
Обеспечения обязательств и платежей полученные
  950
 -
-
Обеспечения обязательств и платежей выданные
  960
-
-
Износ жилищного фонда
  970
-
-
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов
  980
-
-
Нематериальные активы, полученные в пользование
  990
-
80
 
 
 
 
 Руководитель ______________________________________
 
 
Станкевич Денис Александрович
                                                       (подпись)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Главный  бухгалтер _________________________________
 
 
Резяпкина Ирина Геннадьевна
                                                       (подпись)
 
 
 
 
 
 
 
26 июля 2008 г.
 
 
 

 
 
 

 
 
 
     ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
 
 
       за  период с 1 Января по 30 Июня 2008 г.
 
 
 
 
Коды
 
 
Форма №1 по ОКУД
0710001
 
 
Дата (число, год, месяц)
2007|6|30
 
Организация   Открытое акционерное общество "АСПЭК"
по ОКПО
79960128
 
Идентификационный номер налогоплательщика
 ИНН
1835069050\183501001
 
Вид деятельности  Капиталовложения в ценные бумаги
 по ОКВЭД
  65.23.1
 
Организационно-правовая форма / форма собственности  
 
 
 
ОАО                                                   частная
по ОКОПФ/ОКФС
47 17
 
Единица измерения: тыс.руб.
по ОКЕИ
  384
 
 
 
 
Показатель
За отчетный   период
За аналогичный период предыдущего года
наименование
код
  1
  2
  3
  4
 Доходы и расходы по обычным видам деятельности
 
 
 
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
  010
8 867
-
Себестоимость проданных товаров, продукции , работ, услуг
 020
(4 991)
-
Валовая прибыль
  029
3 876
-
Коммерческие расходы
  030
-
-
Управленческие расходы
  040
(5 951)
-
Прибыль (убыток) от продаж
  050
(2 075)
-
 Прочие доходы и расходы
 
 
 
Проценты к получению
  060
96 280
46 658
Проценты к уплате
  070
(89 760)
(43 092)
Доходы от участия в других организациях
  080
56 756
-
Прочие доходы
  090
-
-
Прочие расходы
  100
(1 027)
(4 391)
 
 Прибыль (убыток) до налогообложения
  140
60 174
 (825)
 
Отложенные налоговые активы
  141
-
236
 
Отложенные налоговые обязательства
  142
-
(38)
 
Текущий налог на прибыль
  150
(1 856)
-
 
 
  180
-
-
 
 Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
  190
58 318
 (627)
 
 СПРАВОЧНО
 
 
 
 
Постоянные налоговые обязательства (активы)
  200
(12 586)
-
 
Базовая прибыль (убыток) на акцию
  201
-
-
 
Разводненная прибыль (убыток)  на акцию
  202
-
-
 
 
 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Форма 0710002 с.3
 
 
 
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
 
 
 
 Показатель
   За отчетный период 
 
За аналогичный период предыдущего года
 
 
наименование
код
  прибыль 
  убыток 
прибыль
убыток
 
1
2
3
4
5
6
 
Штрафы,пени и неустойки,признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании
 
 
210
-
-
-
-
 
Прибыль (убыток) прошлых лет
220
-
-
-
-
 
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств
230
-
-
-
-
 
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
240
-
-
-
-
 
Отчисления в оценочные резервы
250
Х
-
Х
-
 
Списание дебиторской и кредиторской задолженности, по которым истек срок исковой давности
260
-
-
-
-
 
 
 
 
 
 
 
 Руководитель ______________________________________
Станкевич Денис Александрович
                                                       (подпись)
 
 
 
 
 
 
Главный  бухгалтер ______________________________________
Резяпкина Ирина Геннадьевна
                                                       (подпись)
26 июля 2008 г.